二月份已經(jīng)確認(rèn)收入6800，客戶在九月份退款，可以做 借：銀行存款 -6800 貸：主營業(yè)務(wù)收入 -6800 嗎？老師，還有沒有更好的方法

老師，要是這種情況呢，我4月開了一張發(fā)票600元，客戶付了500，5月份我再讓他把沒付款的100直接付到公戶可以嗎？可以這樣操作嗎？做賬的話是借方應(yīng)收賬款600貸方主營業(yè)務(wù)收入600借方銀行存款500貸方應(yīng)收賬款500借方銀行存款100貸方應(yīng)收賬款100我這種做賬正確嗎

老師好！我們在5月份收到的租金收入是150萬（是2023年下半年的租金收入）款已到賬，請問收入可以在下半年按月確認(rèn)嗎？收到款時：借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 應(yīng)交稅費 等到6月份確認(rèn)收入時：借：預(yù)收賬款 25萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 25萬 每個月都按此確認(rèn) 這樣可以嗎老師 謝謝！

老師，關(guān)于客戶退貨問題 ，想問客戶每個月都有退貨，例10月份對賬單，應(yīng)該退的是9月份的產(chǎn)品，在10月份對賬金額是10萬，含退貨2萬，原貨款12萬，客戶是直接從10月份12萬貨款扣減了退貨的2萬，那我們做賬，是直接做一筆，掛應(yīng)收賬款 10 萬 貸 主營業(yè)務(wù)收入10 萬 還是，借應(yīng)收賬款 12 0000 貸主營業(yè)務(wù)收入 120000 借：原材料 20000，貸 主營業(yè)務(wù)成本 20000，哪一種分錄是正確的？謝謝

銷售方23年9月開具增值稅專用發(fā)票，確認(rèn)應(yīng)收賬款，主營業(yè)務(wù)收入，銷項稅，購買方在23年12月份已經(jīng)支付貨款，收到銀行存款，沖銷應(yīng)收賬款，24年7月因為模具取消，而對應(yīng)的夾具沒有開立，購買方發(fā)出紅字確認(rèn)單銷售方確認(rèn)開具紅字發(fā)票，并以銀行存款支付返還給客戶 24年7月售方賬務(wù)處理如下正確嗎 借：主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費銷賬負(fù)數(shù) 貸：銀行存款