老師，實(shí)際操作中，怎么核對當(dāng)月的賬有沒有做錯，比如核對銀行余額等，都需要核對報表的哪些科目，才能確定這個月的賬沒有問題

老師，實(shí)際操作中，月底怎么判斷當(dāng)月的賬沒問題呢？都需要核對哪些科目呢

老師，師傅報完稅了然后我就制作憑證登賬，做完了他讓我檢查核對余額表，請問是核對科目余額表里面的現(xiàn)金，銀行存款，還有哪些科目需要核對呢老師，師傅只說往來不管，其他的我就看不懂那個表了，請問老師可以指導(dǎo)一下應(yīng)該核對哪些科目嗎

根據(jù)出納交來的各種原始憑證進(jìn)行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。出納大概在每月七號之前與會計(jì)交接上個月整理核對清楚的所有原始單據(jù),包括發(fā)票銀行回單對賬單、工資表等。收到出納交來的原始憑證后我便開始核對發(fā)票，每月大概2000張左右，工作量比較大需要極度專注，出錯很麻煩，比如同一天開具的發(fā)票，收款方式就有刷卡、掃碼、轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金等多種方式，在核對之前要將發(fā)票進(jìn)行分類且不能出錯,不然會導(dǎo)致銀行人賬的金額與發(fā)票金額核對不上等情況發(fā)生;月底最后一天還會出現(xiàn)發(fā)票已開，而銀行沒有人賬或收到客戶的匯款而沒有及時開票等情況，這時就要把沒有收到現(xiàn)金(銀行)的發(fā)票作為應(yīng)收賬款掛賬，把預(yù)收到的現(xiàn)金(銀行)作為預(yù)收賬款掛賬。如果沒有做好區(qū)分，也會導(dǎo)致金額核對不上。

老師麻煩問下，如果是從代賬公司或者是個人哪里把企業(yè)的賬接回來，例如：5月份結(jié)回來賬，要先交接要一個科目余額表，核對總賬和明細(xì)賬是否一致后，在核對4月份一下科目余額表的數(shù)據(jù)和開票系統(tǒng)，勾選系統(tǒng)，賬務(wù)處理系統(tǒng)是否一致，銀行存款和日記賬余額是否一致，工資模塊的賬務(wù)是否正確，固定資產(chǎn)模塊是否計(jì)提賬務(wù)正確，還要各個企業(yè)的系統(tǒng)賬戶和密碼，交接后沒有問題馬上更改密碼。