老師，我公司有個(gè)勞務(wù)施工項(xiàng)目，假如該項(xiàng)目形成10萬(wàn)的利潤(rùn)，包工頭自己愿意承擔(dān)25%的企業(yè)所得稅。剩余的7.5銀行轉(zhuǎn)賬支付給包工頭了，請(qǐng)問(wèn)我該怎么做分錄？
同學(xué)你好 那包工頭有給你開(kāi)發(fā)票嗎？你做工程施工的哦
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老師，我公司有個(gè)勞務(wù)施工項(xiàng)目，假如該項(xiàng)目形成10萬(wàn)的利潤(rùn)，包工頭自己愿意承擔(dān)25%的企業(yè)所得稅。剩余的7.5銀行轉(zhuǎn)賬支付給包工頭了，請(qǐng)問(wèn)我該怎么做分錄？
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請(qǐng)教老師，我們勞務(wù)公司百分之95的工人都是包工頭手下的，遍布在我們母公司(施工總包)所屬全國(guó)各地分公司項(xiàng)目部，通過(guò)考勤造工資表母公司專戶代發(fā)，為了規(guī)避農(nóng)民工財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)，我們嘗試過(guò)讓包工頭代開(kāi)經(jīng)營(yíng)所得發(fā)票給我公司但幾乎沒(méi)人去開(kāi)，我公司百分之90的項(xiàng)目是外地項(xiàng)目，核定了個(gè)稅，雖然外地個(gè)稅問(wèn)題應(yīng)該是解決了，但剩下百分之10的項(xiàng)目工人也要有2000人左右，那么本地項(xiàng)目2000個(gè)工人個(gè)稅和2萬(wàn)個(gè)本地加上外地工人社保并沒(méi)有解決，由于工人流動(dòng)性大，也不知具體多少人有農(nóng)保，加上本公司財(cái)務(wù)人力有限，如果全員扣繳農(nóng)民工個(gè)稅會(huì)計(jì)沒(méi)有動(dòng)力去做，或者搜集農(nóng)保證明也搜不出，請(qǐng)教老師該怎么辦？如果我們和工人的用工合同約定了以完成一定期限的工作任務(wù)，那么我們?cè)诒镜睾屯獾氐捻?xiàng)目是不是就不存在社保風(fēng)險(xiǎn)了。
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建筑裝修公司A和甲方B簽訂了包工包料大約300平米左右的工裝的裝修合同。裝修金額為100萬(wàn)左右。A承接了該項(xiàng)目后就立馬轉(zhuǎn)手將該項(xiàng)目包給了包工頭C(相當(dāng)于C掛靠了A)。期間A通過(guò)自己的公戶付款購(gòu)買了14萬(wàn)的材料用于該項(xiàng)目，又通過(guò)公戶付款支付了該項(xiàng)目4萬(wàn)的人工?，F(xiàn)在A想讓C開(kāi)發(fā)票給自己，想讓C提供的發(fā)票在稅務(wù)層面合規(guī)的話，請(qǐng)問(wèn): 1，對(duì)C有資質(zhì)的要求嗎？2，明面上留檔的承包合同規(guī)范操作是按什么合同簽訂好呢？(承包經(jīng)營(yíng)?還是分包合同？) 3，合同中的合同金額大約可以為多少呢？(這個(gè)金額確定是怎么算出來(lái)的？請(qǐng)老師寫一下大致的算法) 4，C通過(guò)什么方式開(kāi)到發(fā)票給到A呢？(去稅局代開(kāi)可以嗎？) (因?yàn)槭切“?，自己把握不?zhǔn)，問(wèn)的有點(diǎn)啰嗦，希望老師就每一個(gè)問(wèn)題都做個(gè)回復(fù)。謝謝了?。?/p>
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老師，勞務(wù)公司，有個(gè)項(xiàng)目掛靠我方，異地預(yù)繳對(duì)方自己預(yù)繳了一部分，剩余部分我方本地繳納。當(dāng)時(shí)做的異地預(yù)繳是借應(yīng)交稅費(fèi)貸其他應(yīng)付款，現(xiàn)在項(xiàng)目做完，我方給他們計(jì)算稅費(fèi)是直接從總計(jì)的稅費(fèi)中扣掉他已經(jīng)預(yù)繳的部分，剩余的部分再?gòu)墓こ炭钪锌鄢?，?qǐng)問(wèn)當(dāng)時(shí)預(yù)繳的分錄怎么平賬。比如總計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)10萬(wàn)元，減去他預(yù)繳的2萬(wàn)，剩余8萬(wàn)從工程款中扣除，那個(gè)2萬(wàn)我怎么平賬
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老師，請(qǐng)問(wèn)，我公司是做工程的小規(guī)模納稅人，我們承包了項(xiàng)目完成后，開(kāi)票給甲方是：借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交銷項(xiàng)稅額，但是這個(gè)是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票的，所以我現(xiàn)在都是暫估入賬的，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款，現(xiàn)在我這個(gè)應(yīng)付要怎么樣才能沖減掉，收到甲方的錢給施工隊(duì)了，付款是直接公司借款的形式轉(zhuǎn)到老板賬戶支付的，借：其他銀行收款，貸：銀行存款，那我其他銀行收款又要怎么樣沖減呢？
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老師好，能發(fā)一下投房公允模式下所有的賬務(wù)處理嗎（入賬，處置，轉(zhuǎn)換等）謝謝
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酒店停業(yè)裝修發(fā)生的費(fèi)用如何處理
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老師您好！請(qǐng)問(wèn)個(gè)體工商戶支付給自然人勞務(wù)報(bào)酬，自然人只能去稅務(wù)局開(kāi)發(fā)票嗎？要給自然人代扣個(gè)稅嗎？
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每次來(lái)送紙板，金額可能都在500元以下，這個(gè)我可以讓他寫一張收據(jù)，然后把他的身份證號(hào)碼跟名字寫上，然后我就以那張收據(jù)做賬，然后匯算清繳需要調(diào)增嗎？
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你好老師，之前是A公司借款B公司借其他應(yīng)收款B，貸銀行存款，摘要借款 現(xiàn)在是A公司欠B公司 分錄怎么寫摘要和分錄么 分錄是繼續(xù)像之前那樣寫嗎
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老師，您好，請(qǐng)問(wèn)收到一張0%稅率的*勞務(wù)*制作宣傳費(fèi)發(fā)票，這發(fā)票稅率是否正確？報(bào)賬之后對(duì)單位有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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老師3季度財(cái)務(wù)報(bào)表是做完9月賬生成的資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)嗎？
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民非企業(yè)，收入費(fèi)用科目需要下設(shè)置限定性凈資產(chǎn)和非限定性凈資產(chǎn)明細(xì)目嗎？這是賬套自帶的科目
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老師，你好！開(kāi)裝修發(fā)票，是開(kāi)在什么里面？建筑服務(wù)嗎？
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我們公司是生產(chǎn)企業(yè)一般納稅人，外購(gòu)800臺(tái)電子設(shè)備用于出口，分8和9月兩批海運(yùn)發(fā)貨，DDU方式，每月發(fā)貨報(bào)關(guān)出口400臺(tái)，供應(yīng)商9月已開(kāi)300臺(tái)的進(jìn)項(xiàng)專票未抵扣，剩下發(fā)票未開(kāi)。請(qǐng)問(wèn)老師，可以在9月申報(bào)表里合計(jì)申報(bào)8和9月出口免稅收入嗎？9月申報(bào)表里進(jìn)項(xiàng)專票也要按800臺(tái)轉(zhuǎn)出嗎
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包工頭不給我們開(kāi)發(fā)票呢？
不開(kāi)發(fā)票計(jì)入營(yíng)業(yè)外的哦
借：營(yíng)業(yè)外支出 7.5 貸：銀行存款 7.5 但這個(gè)憑證不附相關(guān)發(fā)票就可列支嗎？
嗯，這個(gè)是營(yíng)業(yè)外支出
那我做了7.5的營(yíng)業(yè)外支出，豈不是也不用繳那么多的企業(yè)所得稅了？可是預(yù)扣包工頭的2.5萬(wàn)耶
根據(jù)你的營(yíng)業(yè)外和利潤(rùn)來(lái)計(jì)算繳納所得稅的
總感覺(jué)入營(yíng)業(yè)外支出而沒(méi)發(fā)票有點(diǎn)怕稅務(wù)局查。無(wú)發(fā)票的情況下，還可以走什么科目？
就是營(yíng)業(yè)外支出，交稅就行了
就是說(shuō)列營(yíng)業(yè)外支出，但算應(yīng)稅所得額的時(shí)候調(diào)增7.5萬(wàn)，然后相當(dāng)于足額按10萬(wàn)繳納所得稅。對(duì)嗎？
所得稅是營(yíng)業(yè)外%2B利潤(rùn)的金額乘以所得稅稅率
可以追問(wèn)其他問(wèn)題嗎？ 為沖銷這10萬(wàn)利潤(rùn)。 1、包工頭可以自己去稅務(wù)局申請(qǐng)開(kāi)具10萬(wàn)勞務(wù)費(fèi)的發(fā)票嗎？ 2、去開(kāi)票的話他需要承擔(dān)哪些稅費(fèi)？費(fèi)率一般是多少？ 3、我公司以勞務(wù)費(fèi)發(fā)票列支有沒(méi)有問(wèn)題？
1.是的 2.這個(gè)就是增值稅附加稅所得稅 增值稅1%，附加稅是增值稅的12%，所得稅是2%左右 3.沒(méi)問(wèn)題