老師 請(qǐng)教一下 我們是兩家公司都是拿給財(cái)務(wù)在做賬，A公司和B公司，我在對(duì)賬的時(shí)候發(fā)現(xiàn)2019年有一筆分錄他們把本來是A公司的成本票做到B公司去了 A公司調(diào)賬（例如金額是1000） 借：以前年度損益調(diào)整 貸：供應(yīng)商 結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)科目 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)1000 貸：以前年度損益調(diào)整1000 B公司做相反的分錄 李老師 是這樣處理的嗎？ 同一家公司 之前也有很多的錯(cuò)誤 都是跨年了的 有些成本票是公司掛錯(cuò)了 還有的是金額掛錯(cuò)了 還有的是憑證做重復(fù)的 這些我都是沖銷了 然后再做了一筆正確的憑證 這樣處理可以嗎？
可以的，這樣處理就行了
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老師 請(qǐng)教一下 我們是兩家公司都是拿給財(cái)務(wù)在做賬，A公司和B公司，我在對(duì)賬的時(shí)候發(fā)現(xiàn)2019年有一筆分錄他們把本來是A公司的成本票做到B公司去了 A公司調(diào)賬（例如金額是1000） 借：以前年度損益調(diào)整 貸：供應(yīng)商 結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)科目 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)1000 貸：以前年度損益調(diào)整1000 B公司做相反的分錄 李老師 是這樣處理的嗎？ 同一家公司 之前也有很多的錯(cuò)誤 都是跨年了的 有些成本票是公司掛錯(cuò)了 還有的是金額掛錯(cuò)了 還有的是憑證做重復(fù)的 這些我都是沖銷了 然后再做了一筆正確的憑證 這樣處理可以嗎？
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老師問一下以前年度調(diào)整賬務(wù)處理：我公司賬務(wù)處理如下：2018年。把繳納所得稅，記入到了管理費(fèi)用-所得稅，分錄：借，官費(fèi)-所得稅2577.66，2019年調(diào)整。分錄：借，官費(fèi)-所得稅-2577.66 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，我覺得這做賬是錯(cuò)誤的，2020年，我得做賬為，借，應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅2577.66貸，以前年度損益2577.66，然后，借，以前年度損益，2577.66貸，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)2577.66，這樣對(duì)嗎？
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老師，您好： 我們公司18年有筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的服務(wù)費(fèi)已經(jīng)付款了，但是對(duì)方?jīng)]有開發(fā)票給我們，現(xiàn)在也開不了了。之前一直掛在預(yù)付賬款，現(xiàn)在要清賬，我今年做一筆 借：利潤(rùn)分配 貸：預(yù)付賬款，然后我調(diào)增18年的匯算清繳，但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響（18年至今都是虧損的）。我的處理對(duì)嗎，還是要怎么調(diào)整
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之前公司賬戶支付了一筆款項(xiàng) 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營(yíng)業(yè)外支出 貸 其他應(yīng)收--某某公司 老板說這個(gè)不做營(yíng)業(yè)外支出，后期等那邊給發(fā)票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營(yíng)業(yè)外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫不知道 分錄是 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 這樣整體對(duì)嗎？ 如果這樣下來，今年申報(bào)22年的匯算清繳數(shù)據(jù)是根據(jù)22年的報(bào)表來填寫申報(bào)，還是要把今年做的損益調(diào)整數(shù)據(jù)一起填寫進(jìn)去
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是這樣我今天偶然發(fā)現(xiàn)之前有一個(gè)已注銷掉的分公司賬上還掛著一筆其他應(yīng)付款，之前會(huì)計(jì)沒處理我接手時(shí)也沒注意按道理來說應(yīng)該全部合并到總公司的我現(xiàn)在是放著不管還是調(diào)整下呢18年注銷的18年合并申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)包涵了這個(gè)19年我接手時(shí)沒有加上這筆數(shù)據(jù)后面就一直沒有加上這個(gè)數(shù)據(jù)我現(xiàn)在咋處理這筆賬呢可不可以那個(gè)分公司做借其他應(yīng)付款480貸未分配利潤(rùn)480總公司做借未分配利潤(rùn)貸營(yíng)業(yè)外收入這樣一來本年度未分配利潤(rùn)的年初年末差額就不等于利潤(rùn)表上凈利潤(rùn)了可以嗎
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房地產(chǎn)企業(yè)工抵房業(yè)務(wù)，抵給施工單位A60萬，A賣個(gè)客戶B40萬，房地產(chǎn)企業(yè)給B開銷售發(fā)票40萬，這個(gè)業(yè)務(wù)有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎；房地產(chǎn)企業(yè)能省稅款嗎？
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老師您好，請(qǐng)問出售廢舊的電梯給對(duì)方開發(fā)票開什么項(xiàng)目，這個(gè)電梯不是我的固定資產(chǎn)，謝謝您
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老師我們是小規(guī)模 而且還是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 軟件里面也不能增加一級(jí)科目 也就不能增加以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目 我是不是可以直接省略以前年度損益調(diào)整那一步呢 我是不是就可以直接做成 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：供應(yīng)商呢
嗯，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則直接 借利潤(rùn)分配貸供應(yīng)商
直接是利潤(rùn)分配嗎？不是利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的嗎？
就是利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)的
老師 我在請(qǐng)教一下 就是調(diào)整過后我還需要把之前的發(fā)票復(fù)印一份作為A公司的原始憑證嗎 拿張發(fā)票本來也就是A公司的 只是他們把他做到B公司了
小規(guī)模公司的開出去的發(fā)票要對(duì)應(yīng)到成本票來開嗎 我們有很多都沒得成本票 直接就開出去了
沒有成本票是不能開出去的
小規(guī)模的也是要對(duì)應(yīng)成本票開出嗎
成本票 沒有那么多的 很多東西都是沒有成本票 就直接開出了的 那這個(gè)現(xiàn)在怎么辦呢
先找票來，然后再調(diào)增就可以了
找不到發(fā)票的調(diào)增
我們沒有成本票就開具的銷售票，但是我們有很多費(fèi)用發(fā)票
有費(fèi)用發(fā)票也可以少交所得稅