20年為啥是借，以前年度損益，貸應(yīng)交稅費呢？為啥不是貸以前年度損益？還有19年那個調(diào)整18年的分錄，不需要沖銷嘛？因為19年賬上做的事，借，官費-負(fù)的2577.66，借：利潤分配未分配利潤，我不太明白，您能說明白些嗎？

借，官費-所得稅2577.66，2019年調(diào)整。分錄：借，官費-所得稅-2577.66 貸：利潤分配-未分配利潤， 你這不是調(diào)嗎，這個調(diào)就重新做就可以，

官費 這個是啥分錄，這個是啥科目這個，不是一個一級科目，是不是應(yīng)交稅費？

官費是管理費用啊，18年記入到了管理費用-所得稅下面咯了啊，19年不是我調(diào)整的，審計審出來的。說得放到以前年度損益調(diào)整里面，19年他的憑證是這樣做的。借：管理費用-所得稅(-2577.66)，借：利潤分配未分配利潤(+2577.66)，您就告訴我，我2020年現(xiàn)在我需要怎么做分錄才正確就可以了

不用做分錄了，調(diào)未分配利潤下面了，。

就是做18年匯算清繳時候需要納稅調(diào)增， 19年匯算清繳需要納稅調(diào)減，

借：管理費用-所得稅(-2577.66)，借：利潤分配未分配利潤( 2577.66) -所得稅費用? （上年所得稅）

對方已經(jīng)調(diào)，就不要再做了

咋又不用做了呢。不做我期末未分配利潤也對不上啊

是對上的，這之前調(diào)未分配利潤了，

利潤表的凈利潤累計數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù) 。你說這個對不上吧，沒有說必須對上，

那2020年審2019年賬的時候為啥讓做呢，說不做對不上未分配利潤，

分錄：借，官費-所得稅2577.66，你這個對應(yīng)就結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤下面，2019年調(diào)整。分錄：借，官費-所得稅-2577.66 貸：利潤分配-未分配利潤? ? 這個也是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，和你上年18年未分配利潤相互抵減了，

19年，不是貸。是借，利潤分配-未分配利潤