老師:請(qǐng)問(wèn)我上個(gè)月接手有已做材料成本，但增值稅未抵扣（未認(rèn)證）52515.97這個(gè)月我認(rèn)證后 是要做一比分錄把未抵扣增值稅轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅 分錄:借:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額52515.97 貸:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_未抵扣增值稅52515.97 然后再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 分錄:借:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷(xiāo)項(xiàng)稅額227477.07 貸:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額144760.40 貸:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_未交增值稅82716.67 可以把剛才做成一比分錄嗎？ 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷(xiāo)項(xiàng)稅227477.07 貸:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額92244.43 貸:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_未抵扣增值稅52515.97 貨:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_未交增值稅82716.67

老師，我接手一個(gè)公司，未交增值稅的余額和次月交的增值稅對(duì)不上（賬上的少了1000多元）分錄怎么做 （可以借原材料 貸應(yīng)交-應(yīng)交增值稅-未交增值稅）

老師，月末轉(zhuǎn)出未交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交，貸應(yīng)交增值稅—未交增值稅，下月繳納時(shí)借應(yīng)交增值稅—未交增值稅，貸銀行，這樣對(duì)嗎？可是月末轉(zhuǎn)出的那筆借應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交，這個(gè)怎么做分錄，不做的話都是借方有余額了

轉(zhuǎn)出未交增值稅明細(xì)賬借方一直都有余額是為啥呀？我每次都把每個(gè)月的要交的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅??？是不是每次在轉(zhuǎn)入未交增值稅還需要寫(xiě)分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下你上次回答我的一個(gè)問(wèn)題是進(jìn)項(xiàng)180萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)160萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)的，您給的分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 銷(xiāo)項(xiàng)稅 160； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅180； 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20。那么我可不可只做前面一個(gè)分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 銷(xiāo)項(xiàng)稅 160； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅180； 不做這個(gè)分錄 借 ：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20。這樣子可以嗎？