老師，想問(wèn)下合伙企業(yè)2019年利潤(rùn)表凈利潤(rùn)為-58000元，申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得稅納稅額調(diào)整后為-10990元，那我今年彌補(bǔ)年度虧損是彌補(bǔ)后面的-10990嗎？

老師你好，如果我當(dāng)年有利潤(rùn)額，并且可以彌補(bǔ)之前的虧損，那么我在企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表中第11行本年度最后當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額，這個(gè)金額我應(yīng)該是填利潤(rùn)額交完企業(yè)所得稅之后的凈利潤(rùn)額嗎？

所得稅年報(bào): 小規(guī)模納稅人，2020年利潤(rùn)總額為-19698.91虧損， 2021年凈利潤(rùn)16228.1，所得稅年報(bào)調(diào)增業(yè)務(wù)招待費(fèi)500元，納稅調(diào)整后所得為16728.1，彌補(bǔ)2020年虧損后為2970.81，這是所得稅年報(bào)表數(shù)據(jù)。 賬上未分配利潤(rùn)是3470.81。 請(qǐng)問(wèn)老師，對(duì)于這兩處的500元差異，我都需要調(diào)整哪里?財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)賬?

我司是小規(guī)模納稅人，上年度凈利潤(rùn)是虧損的，但是在匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了幾個(gè)項(xiàng)目，凈利潤(rùn)變成正數(shù)，所以需要繳納年度企業(yè)所得稅。那么我想問(wèn)，今年在報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候上年度虧損的凈利潤(rùn)還能彌補(bǔ)嗎？還是說(shuō)匯算清繳調(diào)增過(guò)了，那么上年度虧損的數(shù)據(jù)就不能在彌補(bǔ)了？

老師，我看所得稅匯算完，《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》最后那可虧損以后年度彌補(bǔ)的虧損額度合計(jì)是11860.46，然后今年的利潤(rùn)表上又是-7781.53 那匯算的時(shí)候，是不是虧損額度就是7781.53+11860.46啊