老師，請問金稅盤服務(wù)費是不是可以全額減免，這個憑證咋做，附件應(yīng)該附啥，如果當(dāng)期沒有要交的稅金，應(yīng)該怎么處理這個余額？

老師好！我們公司這個月有一部汽車賣了，憑證如圖，我想問下個月報增值稅應(yīng)該是免交稅的，因我們季度收入未達到45萬，請問憑證中應(yīng)交稅金一增值稅貸方余額11650.49，需要做平嗎？憑證怎么做？

老師，公司是重慶的建安企業(yè)一般納稅人有預(yù)交稅，我剛來公司以前會計沒做交接，發(fā)現(xiàn)了一些問題，不知道怎么辦，求解：（1）第一個會計做的憑證是：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-預(yù)交稅金 應(yīng)交稅金-應(yīng)交城建稅 貸：現(xiàn)金 又做了一筆計提附加稅，借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交城建稅 ;后面一個會計做的是：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-預(yù)交稅金 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-預(yù)交城建稅 ，應(yīng)交增值稅-預(yù)交教育費附加，沒做計提附加稅，現(xiàn)在預(yù)交城建稅科目有借方余額2160.74，預(yù)交教育附加有借方余額1200.33，預(yù)交增值稅有借方余額49856.69，怎么做才是對的呢，預(yù)交增值稅在借方是可以抵扣的嗎？

老師，因為有異地預(yù)交的附加稅，加上有六稅兩費抵減，上月不需要繳納附加稅，還有退稅，這個退稅流程怎么做說明，因為退稅申請單需要填寫完稅憑證號碼，但是沒有交稅不存在完稅憑證，這個應(yīng)該怎么處理

請教老師一個問題，以前得會計遺留下來的，12月的稅我還沒有計提，按道理應(yīng)交稅金-城建稅/教育費/教育費附加應(yīng)該余額是平的才對吧，但是里面附加稅有余額，城建稅余額在借方，數(shù)額是：18.35元，教育費余額在貸方136.51元，地方教育費余額在貸方92.09元，為什么會這樣，能不能做個分錄合理結(jié)轉(zhuǎn)了，如果可以怎么做呢