請教老師一個問題，以前得會計遺留下來的，12月的稅我還沒有計提，按道理應交稅金-城建稅/教育費/教育費附加應該余額是平的才對吧，但是里面附加稅有余額，城建稅余額在借方，數額是：18.35元，教育費余額在貸方136.51元，地方教育費余額在貸方92.09元，為什么會這樣，能不能做個分錄合理結轉了，如果可以怎么做呢
你好1； 沒有計提； 你去補計提； 你12月的帳結賬了嗎?
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老師你好，我公司7月繳納教育費附加64.42元，9月份計提教育費附加52.88元，為什么會在科目余額表上發(fā)生在借方，余額是11.54元，請問這個我怎么改呢？地方教育費和城市維護建設稅也是這樣子發(fā)生的。
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請問，我9月計提附加稅的時候，城建稅多計提了115.05元，教育費附加多計提了69.03元，地方教育費附加多計掉了46.02元。這個在10月賬上怎么調整 呢。調整 的憑證應該怎么做，不調整 的話計提的和實際繳的稅金就不一致，應交稅費余額不對
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老師好，應交稅費—城建稅、教育費、地方教育費、個稅 企業(yè)所得稅這幾個二級科目月末還沒計提前應該是沒有余額的吧，先現在看到科目余額表這些都有余額，我結轉有問題嗎，估計是以前會計忘結賬了
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老師，公司是重慶的建安企業(yè)一般納稅人有預交稅，我剛來公司以前會計沒做交接，發(fā)現了一些問題，不知道怎么辦，求解：（1）第一個會計做的憑證是：借：應交稅金-應交增值稅-預交稅金 應交稅金-應交城建稅 貸：現金 又做了一筆計提附加稅，借：稅金及附加 貸：應交稅金-應交城建稅 ;后面一個會計做的是：借：應交稅金-應交增值稅-預交稅金 應交稅金-應交增值稅-預交城建稅 ，應交增值稅-預交教育費附加，沒做計提附加稅，現在預交城建稅科目有借方余額2160.74，預交教育附加有借方余額1200.33，預交增值稅有借方余額49856.69，怎么做才是對的呢，預交增值稅在借方是可以抵扣的嗎？
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查賬發(fā)現很早以前年的會計，印花稅、城建稅、教育費附加、地方教育費附加這些稅沒有計提，在繳費時，直接做：借應交稅費-對應稅，貸：銀行存款了，導致相應明細科目掛著余額，想問下過了這么多年了這個要怎么調整啊
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我12月沒有結賬，你看看附加稅余額，有的是借方的，有的是貸方余額，不知道什么原因照成，你看看能不能做平它，怎么做
你好；? 你是不是之前計提和繳納沒有平過；? 你滿足小微不或者是小規(guī)模類型企業(yè)不？? ?
我們是一般納稅人，小型微利企業(yè)，以前我們用的是簡易計稅，12月開始才變成一般計稅
你好； 小微企業(yè)； 你是不是全額計提了； 有減半的時候； 你沒有轉營業(yè)外收入； 這樣就會造成你貸方有余額的?
有可能以前的會計沒有核對好計提，那現在怎么辦，需要一筆一筆查帳在弄嗎，分錄怎么做，是差額做稅金及附加紅字嗎，還有城建稅是借方的，又怎么回事啊
你好；? ?一筆筆核對下； 然后做一個情況說明去調整??
那我12月暫且不管了，來不及去查賬了，之后查完再弄吧
你好； 可以 ； 但是記得及時去處理就行?