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老師,這個第二問怎么計算

老師,這個第二問怎么計算
2020-08-08 10:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-08 10:44

你好,第二問應交消費稅=100000*15%-10000

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快賬用戶7007 追問 2020-08-08 10:48

我按照100000-10000/0.15,這樣算哪里出現(xiàn)了問題,我以委托方高于受托方的差額算的

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齊紅老師 解答 2020-08-08 10:51

你好,10000——這個數(shù)直接就是稅額,不用再除以稅率;直接減就可以的;

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快賬用戶7007 追問 2020-08-08 11:02

我想用稅額倒退不含稅銷售額,然后跟對外出售的銷售對比呢,加價的部門再繳納增值稅,思路有問題么

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齊紅老師 解答 2020-08-08 11:07

你好,沒有問題,但當除不盡時,會有小數(shù)的尾差;

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你好,第二問應交消費稅=100000*15%-10000
2020-08-08
你好,這個計劃成本單價是50,計入成本=(10000-50)*50=497500,
2021-04-05
您好!這個意思就是從發(fā)行時開始計算到期日的終值,又因為距離到期日只有3年了,所以把終值再往前折現(xiàn)三年,就等于目前的債券價格,通過插值法計算出來的就是債券稅前的成本,再乘以1-25%就得到稅后債券成本了
2022-05-08
學員你好,留下郵箱,明天給你發(fā)表格
2022-10-16
你好,學員,老師詳細給你解答一下的 首先研發(fā)費用,賬面記錄是100%2B100=200 但是稅法是加計扣除的,所以在納稅調(diào)減200*100% 其次開發(fā)支出的,會計賬面攤銷(500-100)/5/2=40 稅法可以按照200%扣除,所以在會計基礎上再納稅調(diào)減40*100%=40
2023-09-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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