你好，我是小規(guī)模納稅人，五月份的時候計提了稅金和附加，到季報的時候發(fā)現(xiàn)，沒超過30萬，不用交增值稅，然后這個稅金和附加已經(jīng)計提過了，應(yīng)該怎么處理呀？

我們公司是小規(guī)模，一月份開票的時候稅率開成了3個點，八月份才紅沖了從新按一個點開，就導(dǎo)致一季度的增值稅和附加稅多交了，已經(jīng)去稅務(wù)辦理了抵稅，三季度的時候抵了一部分增值稅和附加稅，現(xiàn)在增值稅和附加稅都有沒抵完的，這個怎么做賬務(wù)處理呢

老師您好！我是酒店行業(yè)小規(guī)模，我一季度記賬時收入沒有價稅分離，季末發(fā)現(xiàn)累計收入超過30萬了，得交稅，，我3月份補充計提增值稅，借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅，，。。4月份我發(fā)現(xiàn)這樣分錄是錯誤的，不應(yīng)該用稅金及附加科目，我想更正過來，應(yīng)該怎樣分錄才正確

你好老師3個問題， 月納稅銷售額不超過10萬元（季度銷售額不超過30萬元）的繳納義務(wù)人，免征教育費附加、地方教育費附加。 1、 這個納稅義務(wù)人是包含小規(guī)模和一般納稅人對嗎？ 2、 如果3月份銷售額沒有超過10萬 ，1-3月份季度超過30萬了 ，那三月份交不交教育費附加和地方教育費附加？ 3、這個優(yōu)惠政策延續(xù)到什么時候？

你好老師，請問下，小規(guī)模季度申報增值稅附加稅，如果這邊每個月計提增值稅和附加稅的話，月度有的沒超過10萬，有的超過十萬，每月計提意味著有的月份是有增值稅的，但季度申報的時候發(fā)現(xiàn)季度小于30萬，沒有稅可交，這種情況賬上怎么處理？