如果說你暫估收入入賬的話,那么你這個增值稅就應該是在暫估的當月交納增值稅,實際交納時間就是一月。借應收賬款,貸主營業(yè)務收入,同時貸應交稅費增值稅。
老師, 施工單位年底匯總,開票金額也不知啥時候開,按權責發(fā)生制12月份暫估入賬,可是增值稅是不是一月份交?這個賬怎么做呢
老師:您好!2022年12 月份也就是第四季度暫估了成本,并且申報了企業(yè)所得稅,1月份收到購貨方開來的成本發(fā)票,是不是還是把12月份的暫估成本沖回,按收到的發(fā)票入賬就可以了?到企業(yè)所得稅匯算清繳的時候還需要調整這部分金額嗎?
業(yè)主單位8月應結算58605.45元,我們開對應的發(fā)票,但他只轉57670.26元,也只申請開57670.26發(fā)票,差額下次再補開。但8月這個單位發(fā)生成本58000,如果正常做賬是虧損的,但總監(jiān)要求按權責發(fā)生制做賬(就是收入按58605.45入賬),該怎么做賬呢?然后下月補開發(fā)票又怎么做賬?稅金也不懂怎么沖,怎么報稅了
老師 請問一下,一般納稅人 8月暫估收入8000 9月發(fā)生了那個8000收入 可是不開發(fā)票 8月增值稅未開票收入填了8000 9月增值稅收入怎么填呢? 我知道如果8000塊,9月開了發(fā)票,就在9月未開票收入那里填-8000 可是這種不開票收入,我就不知道怎么填增值稅報表了 我該如何做賬呢。?
老師你好我想問一下理賬的時候發(fā)現(xiàn)23年5月份沒有開票但是做了收入40萬不是未開票收入一直到現(xiàn)在12月 這個月交增值稅的時候可以直接少繳納40萬部份的增值稅嗎 賬上要怎么修改呢
老師 初級會計報名信息表填錯影響審核嗎
你好老師個體戶經營超市超市經營者從拿超市的收入里拿走10萬元現(xiàn)金會計分錄怎么做
老師用軟件做賬,需要打印總賬和明細賬嗎
去年的工商年報未做會怎樣?
老師,6月2日付款給供應商貨款,已發(fā)貨未開票,6月10日又付款一筆給供應商,已發(fā)貨,6月20日收到發(fā)票,怎么記賬,怎么寫摘要
老師建筑施工行業(yè)什么時間結轉成本,一棟樓完成嗎,還是完成整個小區(qū)
書面合伙協(xié)議的前兩條對普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)都適用么
申請出口配額,需填寫合同號,請問合同號是指什么號
老師,利息的匯兌差額后面100*0.08除12乘3 乘以 6.7-6.7什么意思呢? 我可不可以理解成100*0.08是一年的利息,除以12是一個月的利息乘以3是一個季度的利息 先算本金100*(6.7-6.9) 再算利息100*0.08/12*3=2 2*(6.7-6.9)=-0.4 最后本金加利息=-20-0.4=-20.4
為何做3月報稅填資產負債表和利潤表,合計都是灰色的,不能修改,系統(tǒng)取數(shù)金額不對