麻煩木木老師回復(fù)一下，謝謝老師 我前天問(wèn)的問(wèn)題，還是沒(méi)有明白。老師，請(qǐng)問(wèn)過(guò)賬怎么做分錄？老板的朋友給三方公司做工程，其中材料叫我們公司開(kāi)票，錢(qián)收到，就平了撒。這個(gè)轉(zhuǎn)是直接從公司賬號(hào)轉(zhuǎn)入公司備用金卡號(hào)，然后在轉(zhuǎn)老板朋友賬戶的，這個(gè)分錄怎么做？？？ 你說(shuō)的是：進(jìn)項(xiàng)票是其他公司開(kāi)具，轉(zhuǎn)給朋友 你讓開(kāi)票單位出具委托轉(zhuǎn)款書(shū) 借，營(yíng)業(yè)成本 貸，應(yīng)付賬款 借，應(yīng)付賬款 貸，銀行存款 這個(gè)營(yíng)業(yè)成本，金額是好多？是進(jìn)項(xiàng)票金額？

麻煩木木老師回復(fù)一下，謝謝老師 我前天問(wèn)的問(wèn)題，還是沒(méi)有明白。老師，請(qǐng)問(wèn)過(guò)賬怎么做分錄？老板的朋友給三方公司做工程，其中材料叫我們公司開(kāi)票，錢(qián)收到，就平了撒。這個(gè)轉(zhuǎn)是直接從公司賬號(hào)轉(zhuǎn)入公司備用金卡號(hào)，然后在轉(zhuǎn)老板朋友賬戶的，這個(gè)分錄怎么做？？？ 你說(shuō)的是：進(jìn)項(xiàng)票是其他公司開(kāi)具，轉(zhuǎn)給朋友 你讓開(kāi)票單位出具委托轉(zhuǎn)款書(shū) 借，營(yíng)業(yè)成本 貸，應(yīng)付賬款 借，應(yīng)付賬款 貸，銀行存款 這個(gè)營(yíng)業(yè)成本，金額是好多？是進(jìn)項(xiàng)票金額？

我們公司是商場(chǎng)聯(lián)營(yíng)公司，請(qǐng)問(wèn)一下，公司銷售10萬(wàn)，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場(chǎng)10萬(wàn)，聯(lián)營(yíng)費(fèi)用1萬(wàn)，我們需要給商場(chǎng)開(kāi)13%的專票9萬(wàn)給商場(chǎng)，上面沒(méi)有任何備注，商場(chǎng)又轉(zhuǎn)回我們9萬(wàn)的款項(xiàng)，請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬(wàn)給商場(chǎng)是借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行存款10萬(wàn)，我們給商場(chǎng)開(kāi)發(fā)票并收到9萬(wàn)，是借銀行存款9，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入79646、銷項(xiàng)稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬(wàn)怎么銷賬呢？怎樣做會(huì)計(jì)分錄才能平賬？還有1萬(wàn)的費(fèi)用怎么做會(huì)計(jì)分錄，謝謝老師指點(diǎn)！！萬(wàn)分感謝

老師，請(qǐng)問(wèn)，我公司是做工程的小規(guī)模納稅人，我們承包了項(xiàng)目完成后，開(kāi)票給甲方是：借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交銷項(xiàng)稅額，但是這個(gè)是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票的，所以我現(xiàn)在都是暫估入賬的，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款，現(xiàn)在我這個(gè)應(yīng)付要怎么樣才能沖減掉，收到甲方的錢(qián)給施工隊(duì)了，付款是直接公司借款的形式轉(zhuǎn)到老板賬戶支付的，借：其他銀行收款，貸：銀行存款，那我其他銀行收款又要怎么樣沖減呢？

請(qǐng)問(wèn)老師一下 有工程但是屬于房開(kāi)企業(yè)，以前被做到開(kāi)發(fā)成本 每付一筆款直接按發(fā)票的金額做入開(kāi)發(fā)成本科目，現(xiàn)在質(zhì)保金要退回給對(duì)方，質(zhì)保金對(duì)應(yīng)的發(fā)票也開(kāi)過(guò)來(lái)，請(qǐng)問(wèn)我這筆質(zhì)保金退回分錄 借:開(kāi)發(fā)成本-工程名稱 貸:銀行存款 這樣子 還是我轉(zhuǎn)一下 借:在建工程（總共工程款合計(jì)發(fā)票） 貸:開(kāi)發(fā)成本（前期這個(gè)工程的已付工程款） 貸:其他應(yīng)付款-公司名（質(zhì)保金） 支付質(zhì)保金 借其他應(yīng)付款-公司名 帶銀行存款