當(dāng)分公司報(bào)表未交稅金和總公司報(bào)表未交稅金出現(xiàn)差額的時(shí)候，應(yīng)該怎么調(diào)整呢？
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就比如說(shuō)5月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報(bào)的時(shí)候，實(shí)際申報(bào)了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時(shí)候要和上期調(diào)整稅差，就做了一個(gè)分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交稅額200貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開(kāi)發(fā)票那筆，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅 -200貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 -200。這樣總的銷(xiāo)項(xiàng)稅就和申報(bào)表的對(duì)上了，然后這200多交就留底了，應(yīng)該怎么做分錄
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老師好！報(bào)表資產(chǎn)表未分配利潤(rùn)839913.88，計(jì)算公式得出來(lái)資產(chǎn)表未分配利潤(rùn)金額840215.59，相差的金額是今年匯算清繳補(bǔ)交的企業(yè)所得稅301.71，，這樣也是可以？需不需要調(diào)整？
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老師你好！因申報(bào)增值稅報(bào)表時(shí)小數(shù)點(diǎn)額度數(shù)有差異，如按照開(kāi)票系統(tǒng)算出應(yīng)交稅為10.4但申報(bào)表系統(tǒng)自動(dòng)算出10.56，當(dāng)時(shí)按申報(bào)表的交了10.56，現(xiàn)在導(dǎo)致賬上應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方有余額，請(qǐng)問(wèn)怎樣調(diào)整賬務(wù)？謝謝！
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你好，母子公司合并報(bào)表是，母公司的長(zhǎng)投比子公司實(shí)收資本和資本公積的合計(jì)金額大，在調(diào)整的時(shí)候，差額是沖減未分配利潤(rùn)嗎
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老師好，接手一個(gè)公司利潤(rùn)表中的利潤(rùn)額和資產(chǎn)負(fù)債表中的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)（年末數(shù)-年初數(shù)的差額）有差異，正好是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)稅貸方負(fù)數(shù)的金額，已經(jīng)跨年了，怎么調(diào)整好？
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老師，請(qǐng)問(wèn)1??：23年6月增值稅納稅申報(bào)表，銷(xiāo)項(xiàng)稅金少填寫(xiě)0.22元，現(xiàn)在對(duì)賬才發(fā)現(xiàn)出來(lái)，請(qǐng)問(wèn)怎么處理？ 2??：23年6月的費(fèi)用發(fā)票，在電子稅務(wù)局已進(jìn)行勾選確認(rèn)，并已填寫(xiě)增值稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅金，但財(cái)務(wù)系統(tǒng)里沒(méi)有做賬，如何處理？
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公司為一般納稅人，本月增值稅僅開(kāi)一張?jiān)鲋刀愵~100元普票，取得專(zhuān)票進(jìn)項(xiàng)稅額2元，請(qǐng)問(wèn)本月繳納增值稅多少？
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我們?cè)诙惥窒到y(tǒng)里備案的是老大企業(yè)會(huì)計(jì)制度，但是現(xiàn)在財(cái)務(wù)軟件用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，那我們客戶出現(xiàn)破產(chǎn)了，應(yīng)收可能收不回這個(gè)要怎么做賬？
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想咨詢下：母子公司往來(lái)款抵消中，其他應(yīng)付款可與其他應(yīng)收款同名戶抵消。這里同名戶，可以用母、子公司共同的控股股東嗎？
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奶茶連鎖店的收入，比如一杯奶茶賣(mài)20元，申報(bào)收入，這個(gè)是不是要折回不含稅的？
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公司開(kāi)的幼兒園，購(gòu)買(mǎi)書(shū)包入什么科目，購(gòu)買(mǎi)裝飾畫(huà)，等又入什么科目？
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我們是外貿(mào)公司，客戶重組了，2025的應(yīng)收收不回，走了保險(xiǎn)，那收到賠付款后，需要做哪些事情？
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老師，走公戶的流水，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不到三成，小規(guī)模公司，可靠不老師，危險(xiǎn)系數(shù)多高？
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居間費(fèi)的扣除標(biāo)準(zhǔn)是？
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個(gè)體戶要發(fā)放工資入成本嗎
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您好，當(dāng)分公司和總公司報(bào)表上的未交稅金出現(xiàn)差額時(shí)，先找出是哪個(gè)稅種（比如增值稅、企業(yè)所得稅等）有差額以及差多少（比如分公司未交稅金是100萬(wàn)，總公司是90萬(wàn)，差額是100-90=10萬(wàn)），然后核對(duì)原因，比如是不是分公司計(jì)提了但沒(méi)交、或者總公司沒(méi)合并進(jìn)來(lái)、或者內(nèi)部交易沒(méi)抵消等；如果是會(huì)計(jì)計(jì)提數(shù)與實(shí)際應(yīng)交數(shù)不一致，就做調(diào)整分錄，比如分公司多提了稅金10萬(wàn)，就借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交XX稅 10萬(wàn)，貸：相關(guān)費(fèi)用或以前年度損益調(diào)整 10萬(wàn)，保證借貸平衡；如果是合并報(bào)表沒(méi)抵消內(nèi)部交易導(dǎo)致稅金算多了或少了，要在合并時(shí)重新計(jì)算應(yīng)納稅所得額和應(yīng)交稅金，把內(nèi)部利潤(rùn)、成本、往來(lái)等抵消后再算稅；如果分公司是獨(dú)立納稅而總公司是匯總納稅，要按稅務(wù)規(guī)定明確由誰(shuí)申報(bào)和繳納，再根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整報(bào)表中“未交稅金”余額使其與實(shí)際申報(bào)一致；最后所有調(diào)整都要有依據(jù)和憑證，定期核對(duì)分公司和總公司的稅務(wù)計(jì)提數(shù)、申報(bào)數(shù)和實(shí)際繳納數(shù)，確保賬表一致、稅企一致，避免以后再出現(xiàn)差額。