老師，我司投資了A公司123萬，今年5月收回投資款3萬，剩下120萬收不回，確認投資虧損120萬，計入投資收益-120萬，在企業(yè)所得稅匯算清繳時需要填哪些表？怎么填？
需填 3 張表：1.《A105030 投資收益納稅調(diào)整明細表》，選對應投資行次，賬載和稅收金額填 - 120 萬（符合條件時）；2.《A105000 納稅調(diào)整項目明細表》，無差異則不額外填；3.《A106000 企業(yè)所得稅彌補虧損明細表》，將虧損納入年度總虧損填列。記得留存投資損失證明資料。
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1.甲公司2019年至2022年與投資有關的資料如下:（1）2019年1月1日，甲公司支付價款3000萬元購買丙公司所持有的A公司40%的股權(quán)，當日辦妥股權(quán)過析回答下列小題。（答案中的金額單位用萬元表示)（1）2019年1月1日，甲公司所取得的對A公司長期股權(quán)投資的入賬價值為（）萬元。A.3000B.10000C.4000D.2000(2）甲公司對A公司長期股權(quán)投資在2019年12月31日的賬面價值為（）萬元。A.4040B.4050C.4355.4567（3）2020年12月31日，針對A公司所確認的其他綜合收益，甲公司應做的會計處理為（）。A.調(diào)增長期股權(quán)投資120萬元收益120萬元B.確認投資C.確認其他綜合收益120萬元債權(quán)投資120萬元D.確認其他3/3（4）2020年12月31日，甲公司對A公司長期股權(quán)投資計提減值準備的金額為（）萬元。A.610B.600C.390D.70（5）2022年甲公司轉(zhuǎn)讓對A公司的長期股權(quán)投資確認投資收益的金額為（）萬元。A.970B.850C.730D.610
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公司2022年6月份長期股權(quán)投資100萬，10月份撤出，損失95萬，收回5萬。今年所得稅匯算清繳要填投資收益納稅調(diào)整明細表嗎？怎么填
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A公司對B公司投資了19萬，A公司計入了長期股權(quán)投資，B 公司計入了實收資本，后面B 公司業(yè)務不好，項目沒有成功，注銷了，19萬全部虧損了，企業(yè)所得稅匯算清繳表格要填哪些，應該怎么填？
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老師，我們公司是個一般企業(yè)，24年投資收益余額5000萬，其中居民企業(yè)之間分紅7000萬，免稅，投資的公司虧損閉店，長期股權(quán)投資損失2000萬，匯算清繳時，投資收益表應該怎么填呢，7000萬填了居民企業(yè)股息紅利明細表，長期股權(quán)投資的資產(chǎn)損失需要填寫資產(chǎn)損失表嗎
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老師，我司去年收回對外投資款，投資成本是3萬，收回2.9萬，虧損0.1萬，申報24年企業(yè)所得稅匯算清繳應該填哪張表？
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老師，請問國際貨運代理公司收的報關費符合免稅？
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支付經(jīng)營所得個稅怎么做會計分錄
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老師，知道個體工商戶能不能給員工繳納五險不。
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老師你好稅務打電話說我們公司有異常憑證，是22年4月份，25年8月轉(zhuǎn)的進項，我不懂稅務局啥意思，下邊是以前會計做的賬
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這個發(fā)票抬頭是個人對嗎？可以使用嗎？
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老師，一般納稅人，有進項和銷項，那么在認證抵扣后計算應交增值稅，那么怎么做相應分錄，進項有沒有余額還是需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里
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比如說裝修公司給裝修，不含稅成本是1萬，我們自己付8個點的錢，就是10,800，約定的開出的稅率是13% ，那開出來的發(fā)票含稅價應該是10,800還是11,300（以不含稅10000算）呢？
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老師好！這樣的發(fā)票可以把人工費改成勞務費嗎？
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董孝斌老師好！現(xiàn)在有這么多發(fā)票剛認證，之前還有2024年的發(fā)票，就是開發(fā)票才做收入，那現(xiàn)在怎樣處理進項發(fā)票的問題，老師指導一下
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收到30萬發(fā)票，技術維護也已經(jīng)完成，但是我們合同約定是分三次分批支付（每個月支付10萬） 請問，這種情況，可以每月確認10萬的費用嗎？
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1、A105030表投資收益明細表不用填嗎？ 2、我司執(zhí)行的是企業(yè)會計準則（2001），無法收回的長投120萬是計入投資收益還是營業(yè)外支出？
A105030 表需要填。該表專門門反映投資收益及損失的會計與稅務處理，你司確認的 120 萬投資虧損需在對應行次（如 “長期股權(quán)投資” 行）填列賬載金額和稅收金額，是必填表。 執(zhí)行企業(yè)會計準則（2001）時，無法收回的長期股權(quán)投資損失應計入 “投資收益”。因為 2001 版準則中，長期股權(quán)投資處置或損失直接通過 “投資收益” 核算，不通過 “營業(yè)外支出”；“營業(yè)外支出” 主要核算非日常經(jīng)營的意外損失，與長期股權(quán)投資的投資性質(zhì)不符。