A公司對B公司投資了19萬，A公司計入了長期股權(quán)投資，B 公司計入了實(shí)收資本，后面B 公司業(yè)務(wù)不好，項目沒有成功，注銷了，19萬全部虧損了，企業(yè)所得稅匯算清繳表格要填哪些，應(yīng)該怎么填？
你好，你是問哪個公司的匯算
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比如說A公司投資了B公司 做的是長期股權(quán)投資 如果B公司經(jīng)營了一年 盈利了 然后在年底的時候 B公司就做了股利分配 分了1000萬給A公司 在A公司賬面就產(chǎn)生了長期股權(quán)投資的投資收益1000萬 但是A公司還沒有收到錢 假設(shè)A公司今年就投資了 其他什么事兒都沒干 扣除了費(fèi)用之后A公司的凈利潤是900萬 那這個900萬應(yīng)該不需要進(jìn)行所得稅費(fèi)用的計算吧 在匯算清繳的時候 這個1000萬也是可以調(diào)減的 等到實(shí)際收到這1000萬的股利之后再交所得稅對不對？
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自然人甲和自然人乙成立了A投資有限公司和B有限合伙企業(yè)（股權(quán)比例都一樣），A公司和其他公司合伙成了投資基金合伙企業(yè)C，后A將在C企業(yè)的股權(quán)原值轉(zhuǎn)讓給了B公司。A收到B公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款部分是否需要繳納企業(yè)所得稅？匯算清繳時這部分收入填在哪里？怎么做匯算調(diào)整？
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老師好，長期關(guān)注老師們的回答有了不少感悟。工作中遇到企業(yè)合并問題如下： 1. 合伙企業(yè)A用6000萬收購合伙企業(yè)B的100%股權(quán)。 2. 合伙企業(yè)B只持有賬面價值2000萬的C公司股權(quán)（B的原控股公司是以對C公司的股權(quán)入股B公司） 3. 現(xiàn)想使企業(yè)A合并企業(yè)B，目的是使A直接持有C公司的股權(quán) 4. 請問貓大叔，B公司清算時，是否按A對B的特殊性稅務(wù)處理合并？ 5. 合并后A對B的長期股權(quán)投資6000萬，是否替換成2000萬的對C的長期股權(quán)投資，及4000萬的商譽(yù)？ 6. A合并B時，B的清算是否涉及增值稅及所得稅？若有計稅基礎(chǔ)是多少？（B公司沒有其他未分配利潤，只有2000萬的長期股權(quán)投資）
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20年6月A公司投資成立了全資子公司--B公司(獨(dú)立核算)，因為是認(rèn)繳沒有實(shí)繳，所以A公司沒有做長期股權(quán)投資的賬務(wù)處理，期間B公司產(chǎn)生了150萬未分配利潤，22年12月時B公司注銷了，150萬未分配利潤上交到A公司，A公司貸記了投資收益。24年A公司稅務(wù)風(fēng)險提示22年度報表上長期股權(quán)投資為0，可能存在不應(yīng)享受投資收益免征企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。終上所述，請問1、A公司對B公司的投資事實(shí)在會計和稅務(wù)上是否成立？2、A公司需要借記一筆長期股權(quán)投資，貸記其他應(yīng)付款嗎？
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老師您好！請問下我們公司w是制造業(yè)但是沒生產(chǎn)，把廠房出租了，現(xiàn)在主營業(yè)務(wù)收入是租金。注冊資本3000萬，沒有實(shí)繳，都是借A公司的錢來建廠房。目前資產(chǎn)4800萬，我們公司對外投資B公司1800萬，在B公司占股99.90%，老板在B公司占股0.1%。對外投資C公司200萬，在C公司占股50%，A公司占50%，以上A實(shí)繳了80%，B 和C公司實(shí)繳0元。請問我司w減資多少合理？對外投資B公司是全部控股好還是？要交什么稅？
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老師，請問有加工收入，要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎，結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品成本還是銷售成本？
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老師，假如供應(yīng)商24年給我們補(bǔ)貼款是20萬，假如我們訂20萬的貨他們會給20萬的貨。在沒有收到發(fā)票前我們的賬務(wù)處理是，借 庫存商品 20萬 貸 預(yù)付賬款20萬。收到發(fā)票后知道其進(jìn)項稅是2.3萬且是專票，因此我們又對專票進(jìn)行認(rèn)證，然后進(jìn)行賬務(wù)處理 借 庫存商品-2.3萬 貸 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 -2.3萬。貨已經(jīng)銷售完畢，但后來檢查又覺得這樣做不對，因為這個是供應(yīng)商給的補(bǔ)貼款，應(yīng)該是要沖減成本，又進(jìn)行了賬務(wù)修改， 借主營業(yè)務(wù)成本 -20萬 預(yù)付賬款-20萬?，F(xiàn)在又感覺不對，老師能幫忙捋一捋嗎
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老師，請問小規(guī)模的增值稅需要計提嗎
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老師，填寫職工薪酬支出及納稅調(diào)整表，賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額分別怎么取數(shù)啊
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怎么預(yù)繳外省稅務(wù)局增值稅，之前經(jīng)辦人已經(jīng)走了，用誰的身份進(jìn)去，現(xiàn)在的辦稅員身份進(jìn)去嗎
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以前就是我們會把那個加班工資兩個周六的會顯現(xiàn)出來，就可能一一個周六是500，兩個就是各500，那現(xiàn)在的話就是站在那個勞動法的角度上的話，是不是。他們就建議就是可以把周六的這個加班的時間，然后就是怎么樣平攤到合理的。然后就算的是周一到周五的這種加班，可能周一到周五的就按算7點(diǎn)5個小時這樣子。然后每天少的那個半個小時就勻到周六里面去。如何計算這個工資表合理呢
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2024年企業(yè)所得稅匯算清繳，不想退稅367.98元，在45項其他中調(diào)增了90282.33，退稅金額就是0元，但是公司固定資產(chǎn)原值只有59362.84元，本年折舊和稅收折舊都是5097.27元，沒有一次性抵扣。是不是調(diào)增45項其他有沖突？？謝謝老師。
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A公司的，B 公司已經(jīng)注銷掉了
你好，A105030 投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表
你填入到這個表就可以了。
A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表不用填么？填了 A105030就提醒填這個表格，虧損19萬，沒有收益，A105030這個表應(yīng)該填哪幾列
你好，你這個是虧損的，實(shí)際上正常填入第四列和第六列就可以了。
你這個屬于第六行里面的。
填-190000么，提醒要填A(yù)105090
你好，這兩個表正常來說只需要填一個就行了，如果系統(tǒng)提示你要填5090，你就填5090，因為只需要調(diào)整一次。
好的，那5030第四列和第六列是填寫-19萬么
你好，是的，收入是零，然后賬面價值是十九萬
是填19萬還是負(fù)的19萬 啊，這樣正確么
就是第四列0。第六列填19萬。
這不是需要納稅調(diào)增么？不能稅前扣除么
你好，你這個實(shí)際稅務(wù)局認(rèn)可這個虧損的話是可以扣除的。
那我要怎么做呢，稅局認(rèn)可
你好，你這個要問下管理員，看他的要求。