老師，問下就是去年我們是小規(guī)模納稅人，但也收到了很多給我們開專票的，然后有些票我們也沒有用，今年我們變成一般納稅人了，現(xiàn)在想用去年沒有用的票認證抵扣銷項稅，可以嗎？然后1月份做進成本里去

我們公司是今年10月升成一般納稅人的，去年9月成立。一直沒業(yè)務(wù)零申報，今年9月開始生產(chǎn)。但去年12月有一張專用發(fā)票買車子的（老板私賬最開始有一筆錢打到對公賬戶對公付款買的車子），也就是小規(guī)模時期收到了一張專用發(fā)票，然后一直0申報沒做賬?，F(xiàn)在我進認證系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)這張發(fā)票在認證系統(tǒng)里。那么，認證是肯定要認證掉，要不要進項轉(zhuǎn)出？然后折舊從哪個月開始算？

老師您好，我們公司以前物管費都是一年開一次發(fā)票的，去年十二月份開了前面十一個月的發(fā)票，然后今年一月份繳納了去年12月份的物管費之后，我們就換物業(yè)公司了，所以現(xiàn)在原物業(yè)公司覺得我們一月份繳納的唔物管費128太低，所以就不給我們開票，只給了收據(jù)，拿到收據(jù)我當(dāng)時書掛在其他應(yīng)收款這家公司，現(xiàn)在一年又快過去了，如果對方堅持不給我們發(fā)票，而我們也不能因此和他們關(guān)系鬧僵，因為金額很小，那我這邊怎么來沖這筆應(yīng)收款比較好呢，對方說可以給我們停車費那種手撕發(fā)票

我們公司是做成品油的，今年一月份開始，沒有危險化品經(jīng)營許可證就不能開票了，去年12月底已經(jīng)清庫完成，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)我們的銷售方多開了100噸的發(fā)票，已經(jīng)被我們?nèi)霂扉_票出去了，造成銷售方?jīng)]辦法紅沖發(fā)票，那現(xiàn)在我們可以把開出去的發(fā)票收回來100噸紅沖，然后再紅沖給銷售方嗎？

請問：我們2月份只開了一張紅字負數(shù)發(fā)票（原始發(fā)票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對于這張負數(shù)發(fā)票的憑證：1、是直接將原來的那張發(fā)票的憑證紅沖，還是等到以后發(fā)生收入的月份再做這筆紅字發(fā)票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報的2月份的增值稅申報表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預(yù)計的紅字稅費的分錄怎么寫呢？