郭老師咨詢一下：做了核定定額申請的個體戶，免稅政策是月度10萬以下免稅，定額10萬。季度申報時，未達(dá)到30萬的，稅局也都是統(tǒng)一0申報處理了。 如果開票超過30萬，需要自行申報，這個時候有一個問題，我是按照實際開票金額去申報，還是按照實際結(jié)算金額申報（場景是：季度末最后2天為節(jié)假日，但是和C端用戶產(chǎn)生交易了，導(dǎo)致發(fā)票到下個季度1號開出來了） 如果申報時，按照實際結(jié)算金額進行申報的話，那業(yè)務(wù)實際發(fā)生當(dāng)月做未開票收入，那次月1號開出的發(fā)票對下個季度有影響么 委托代征的

老師，我們每個月和客戶對賬周期是上月21號到本月20號，開票也是開這個時間段的，我們做賬時候的收入是按當(dāng)月的實際銷售金額計入主營業(yè)務(wù)收入的，申報企業(yè)所得稅的收入也是按照賬上實際金額填寫企業(yè)所得稅申報表，但是申報增值稅是按照開票金額申報的.也是申報系統(tǒng)自動帶出的金額，這樣做有稅務(wù)風(fēng)險嗎，如果有，我們應(yīng)該怎么做

老師，我這有個個體戶，做臺球娛樂的，然后月核定的營業(yè)額是14500，.但是沒有開過發(fā)票，實際的銷售額比核定稍微多一點點，文化事業(yè)建設(shè)費，這個要怎么申報？是不是沒開票就零報？還是要按核定的來報？

老師，麻煩問下，老板發(fā)來一份服務(wù)合同，我們公司是買方，金額是400多萬，稅點是6，但是合同內(nèi)容是什么OA管理系統(tǒng)升級服務(wù)等，我想問下如果我們再開給另外一個客戶，這個模式算不算虛開？本來我們主要經(jīng)營業(yè)務(wù)是商貿(mào)，營業(yè)執(zhí)照也有技術(shù)服務(wù)，但是沒做過什么OA系統(tǒng)升級，這個業(yè)務(wù)算是虛假的嗎？

老師，請教一下，個體工商戶定期定額征收的，稅務(wù)局自動申報的，我看增值稅申報表第四大欄，免征銷售收入季度都是30萬，年度120萬了，那么我工商年報營業(yè)額那里應(yīng)該也填120嗎？這樣才是正規(guī)的是嗎？填0好還是填120好呢，無論填啥有沒有弊端呢