對(duì) 更正19年資產(chǎn)負(fù)債表年報(bào)數(shù)據(jù)應(yīng)該減少那個(gè)數(shù)據(jù)

你填匯算清繳這張表的納稅調(diào)整表，填在第30行其他 這里

我問你的是更正財(cái)務(wù)報(bào)表-資產(chǎn)負(fù)債表中要減少那個(gè)數(shù)據(jù)金額

資負(fù)債表未分配增加，銀行存款減少

那需要補(bǔ)繳稅款時(shí)要做這筆分錄 借：其他應(yīng)付款14000 貸：利潤分配-未分配利潤14000 因?yàn)橘M(fèi)用調(diào)減是利潤增加了是吧

這個(gè)報(bào)表不用去動(dòng)的，因?yàn)槟阏{(diào)賬是在現(xiàn)在，你只要更正匯算清繳表就可以

更正匯算清繳所得表數(shù)據(jù)，不需要更正19年的年度財(cái)務(wù)報(bào)表？

不需要，因?yàn)槟悻F(xiàn)在才補(bǔ)賬，如果更正報(bào)表，那么就要返回去把2019年的賬也改了

就是調(diào)整19的的利潤、補(bǔ)繳稅款都放在現(xiàn)在這個(gè)時(shí)間點(diǎn)去做會(huì)計(jì)分錄？如果是現(xiàn)在就不需要更正19年年度財(cái)務(wù)報(bào)表嘛。 那如果調(diào)整19年的利潤做在當(dāng)年就需要更正19年的財(cái)務(wù)報(bào)表嘛

是的，因?yàn)槟悻F(xiàn)在補(bǔ)做了賬，19年的賬都結(jié)了

那既修改了以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表又把賬補(bǔ)做在當(dāng)年了，這種怎么辦呢 那如果稅務(wù)老師要求修改以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表的話就只能把調(diào)增利潤的分錄做在所屬年份了？

那你就按當(dāng)年生的報(bào)表來填，你要反結(jié)到2019年，做了賬就會(huì)生成報(bào)表

只是你之后的報(bào)表都要更正了，這樣都會(huì)有問題了

那都更正了財(cái)務(wù)報(bào)表和補(bǔ)做會(huì)計(jì)分錄就沒有問題了吧。

是的，全都更正了就沒事

全部更正了的情況下。 19年12月做那筆分錄 25年9月又應(yīng)該做哪些分錄呢？補(bǔ)繳稅款或者不補(bǔ)繳的情況下

全都更正，是指更正19年的賬，這樣工作量太大了，

如果補(bǔ)做賬，只需在25年9月補(bǔ)做
借：其他應(yīng)付款
貸：利潤分配

不是，直接在19年12月份進(jìn)行調(diào)整 19年末的在做借：本年利潤，貸：利潤分配-未分配利潤之前做筆調(diào)整分錄還是？ 19年修改財(cái)務(wù)報(bào)表及所得稅匯算清繳表需要做的分錄是