老師早上好，月末和年末都要結(jié)轉(zhuǎn)應交稅費-應交增值稅-銷項稅還有進項稅？還有季度申報企業(yè)所得稅是在季度申報表結(jié)束后看利潤總額來計提所得稅費？

老師，例：2021年1季度增值稅30萬是免稅會計就申報已交0.3稅了，后面改增值稅報表變成免稅的，但是改過后增值稅低數(shù)和利潤表的收入不匹，從財表上看少報稅，第二季度和第三季度增值稅申報表和利潤表收入不匹，第四季度報增值稅搞錯稅率了，按3%交，然后又回去改增值稅表按1%交，在2022年3月稅務局打電話通知去退稅（退回1月份更改報表后免稅的和第四季度報錯的稅），這四個季度申報增值稅表后面改過的表還是對不上利潤表上的收入，所以從表看來是少交稅，我是反結(jié)賬回到2021年改，之前幾個季度都做收入沒有做稅那么多筆，科目也用錯，反回2021年怎么過？那前3個季度的增值稅申報表要按照財報表的收入去改嗎？申報稅務局的表和表對不上，做的稅對不上表，好暈呀

老師，增值稅申報表一般看那幾行數(shù)據(jù)，第27行本期已交稅款，30行本期繳納上期應納稅額，本期指的是幾月，上期指的是月，比如填表日期是2月，稅款所屬期是1月

老師好，看企業(yè)去年交了多少增值稅，看申報表哪一行，19行應納稅額，，27行本期已繳稅款，24行應納稅合計分別都是什么意思，有什么關(guān)系呢

老師，補交了2017—2019年的增值稅. 借 其他應付款 10.2萬 貸 以前年度損益 9.32萬 應交稅費-未交增值稅 0.88萬 去大廳更正申報后交了0.88萬增值稅后. 增值稅及附加稅申報表顯示如下： 27欄本期已繳稅款 0.88萬. 31欄本期繳納欠稅稅費0.88萬， 32欄期末未交稅款（多交為負數(shù)） -0.88萬 后面每期32欄期末未交稅款（多交為負數(shù)） 顯示有-0.88萬，這個需要調(diào)嗎？？還是一直這樣沒關(guān)系！ -0.88萬