老師，我上季度的企業(yè)所得稅737.12，延緩繳納。結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)季度，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅余額就有737.12。但是這個(gè)季度虧損了，但本年累計(jì)的利潤總額為7507.7，本季度延緩繳納所得稅額375.39，這個(gè)要做怎樣處理

老師早上好，月末和年末都要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅還有進(jìn)項(xiàng)稅？還有季度申報(bào)企業(yè)所得稅是在季度申報(bào)表結(jié)束后看利潤總額來計(jì)提所得稅費(fèi)？

你好，我新手會(huì)計(jì)，老師做完12月末的賬第四季度盈利，按當(dāng)年利潤總額計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？還是在填寫企業(yè)所得稅申報(bào)表的彌補(bǔ)以前年度虧損后就不用交企業(yè)所得稅？意思就是年末計(jì)提企業(yè)所得稅是根據(jù)年末利潤總額計(jì)提還是根據(jù)彌補(bǔ)以前年度虧損后來計(jì)提？

你好，我公司是7月份剛成立的一般納稅人公司，申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)無期初余額，本季度企業(yè)所得稅3季度末未計(jì)提，現(xiàn)在利潤表利潤總額是103467.67元，所得稅費(fèi)用2586.69元，凈利潤是100880.98元，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤應(yīng)該是100880.98？還是103467.67？(3季度末企業(yè)所得稅2586.69未計(jì)提，10月計(jì)提10月交的款)

老師 小規(guī)模應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的時(shí)候 有沒有時(shí)間上的要求，必須是季末的時(shí)候才能結(jié)轉(zhuǎn)嗎， 還是等季度申報(bào)之后結(jié)轉(zhuǎn)