給境外客戶開了6%稅率服務(wù)費(fèi)發(fā)票了，如果進(jìn)填了跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報(bào)告，是不是申報(bào)增值稅時(shí)填在免稅收入行次，從正常收入里減去
你好，跨境應(yīng)稅行為免稅的是零稅率，或者是免稅的才填寫。你這個(gè)已經(jīng)開了6%，這個(gè)屬于應(yīng)稅銷售額。
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請(qǐng)問老師，我司軟件開發(fā)企業(yè)向境外（香港、臺(tái)灣）提供研發(fā)服務(wù)，可以免增值稅吧？我要在電子稅務(wù)局備案，是從稅收減免-跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報(bào)告這里嗎？謝謝。
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對(duì)境外單位提供服務(wù)，就不需要在出口退免稅備案這個(gè)模塊備案了，只填跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報(bào)告?zhèn)浒竼崂蠋?，免抵退稅申?bào)和免退稅申報(bào)是不是也不用填，只需要填增值稅申報(bào)表
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給境外客戶開了6%稅率服務(wù)費(fèi)發(fā)票了，如果進(jìn)填了跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報(bào)告，是不是申報(bào)增值稅時(shí)填在免稅收入行次，從正常收入里減去
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給國外客戶提供信息技術(shù)服務(wù)，2023年開始的，但是2023年至今一直沒有免稅備案，沒填跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報(bào)告，沒有申報(bào)免稅收入增值稅，現(xiàn)在開始備案的話，以前收入既沒有報(bào)增值稅又沒有報(bào)企業(yè)所得稅的，可不可以慢慢補(bǔ)報(bào)上
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給境外客戶提供信息系統(tǒng)服務(wù)，我們進(jìn)行跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報(bào)告填寫備案前開的6%稅率發(fā)票，備案后，給他開免稅發(fā)票可以嗎，前后稅率有變動(dòng)可以的嗎老師
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一般納稅人外購蔬菜，可以開具免稅發(fā)票嗎
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為什么銀行希望在給企業(yè)放貸后，企業(yè)盡量留存借款時(shí)間久一點(diǎn)而不是馬上使用
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您好！老師，我想請(qǐng)教一個(gè)問題，就是大型超市，庫存已系統(tǒng)亂，還有什么辦法算出超市的幸虧
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2×24年1月1日，甲公司與乙公司簽訂商業(yè)用房租賃合同，從乙公司租入A大樓一層商業(yè)用房用于零售經(jīng)營。根據(jù)租賃合同的約定商業(yè)用房的租賃期為10年，自合同簽訂之日算起，乙公司有權(quán)在租賃期開始日5年以后終止租賃，但需向甲公司支付相當(dāng)于6個(gè)月租金的違約金；每年租金為1000萬元，于每年年末支付。租賃期滿后，甲公司有權(quán)按照每年1000萬元續(xù)租4年；租賃結(jié)束甲公司商業(yè)用房移交給乙公司。為獲得該項(xiàng)租賃，甲公司向房地產(chǎn)中介支付傭金20萬元。甲公司在租賃期開始日經(jīng)評(píng)估后認(rèn)為，其可以合理確定將行使續(xù)租選擇權(quán)。甲公司對(duì)租入的使用權(quán)資產(chǎn)采用年限平均法自租賃期開始日起計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)凈殘值為零。甲公司無法確定租賃內(nèi)含利率，其增量借款利率為6%。已知年金現(xiàn)值系數(shù):(P/A,6%，10)=7.6301,(P/A,6%，14)=9.2950。假定按年末分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用，也不考慮稅費(fèi)及其他因素。（以萬元為單位）1此租賃合同租賃期是多少年？并說明理由。2.24年1月確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)及租賃負(fù)債（以下都分錄）3.24年底支付租金；分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用4.25年底支付租金；分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用
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這兩道題為什么不一樣呢？一個(gè)是進(jìn)口環(huán)節(jié)可以抵扣消費(fèi)稅，直接銷售的話可以抵扣消費(fèi)稅，為什么另一個(gè)委托加工收回來了之后，高于委托計(jì)稅組成價(jià)格直接銷售就要交消費(fèi)稅呢，搞不清楚了。
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請(qǐng)問下入職體檢費(fèi)用我們以前的公司是接受個(gè)人抬頭的發(fā)票報(bào)銷的，入職工福利，代扣代繳個(gè)人所得稅?，F(xiàn)在我入職了一家上市公司，他們要求我的體檢必須開具公司抬頭的發(fā)票。請(qǐng)問這兩者有什么區(qū)別？
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收到貨款，客戶說不要票了怎么辦，一直掛預(yù)收么？
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凈負(fù)債的內(nèi)在價(jià)值等于賬面價(jià)值，這句話意味著什么
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備案之后，開具免稅發(fā)票，申報(bào)免稅收入增值稅。以前的增值稅交就交了，不管他，是這樣嗎老師
客戶公司地址在境外，我們提供信息系統(tǒng)服務(wù)，付我們服務(wù)費(fèi)，，這進(jìn)行免稅備案操作，沒關(guān)系吧
你好，你提供的這個(gè)屬于境外收入嗎？如果是境外收入的可以。
境外客戶委托國內(nèi)個(gè)人打的款
有代付證明
可以 他不是看誰來打款，你看下你享受免稅或者是零稅率，這個(gè)屬于境外收入嗎？
客戶是境外公司，這代表是境外收入嗎
我還沒有填表跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報(bào)告
不是，和這個(gè)沒有關(guān)系。
境外收入具體指什么
根據(jù)財(cái)稅法規(guī)，跨境服務(wù)的收入是否屬于境外收入，需滿足以下關(guān)鍵條件： ?服務(wù)接收方為境外企業(yè)?：即付款方為國外公司（如GitHub、Google等）? ?服務(wù)地點(diǎn)或消費(fèi)行為發(fā)生在境外?：系統(tǒng)軟件需在國外實(shí)際使用，業(yè)務(wù)操作完全在境外進(jìn)行? ?同時(shí)滿足上述兩個(gè)條件，收入即可明確界定為境外收入?，從而享受跨境稅務(wù)優(yōu)惠政策
對(duì)于境外收入這個(gè)有沒有稅收文件，我去看看
根據(jù)財(cái)稅〔2016〕36號(hào)文件第十三條規(guī)定， 下列情形不屬于在境內(nèi)銷售服務(wù)或者無形資產(chǎn)： （一）境外單位或者個(gè)人向境內(nèi)單位或者個(gè)人銷售完全在境外發(fā)生的服務(wù)。 （二）境外單位或者個(gè)人向境內(nèi)單位或者個(gè)人銷售完全在境外使用的無形資產(chǎn)。 （三）境外單位或者個(gè)人向境內(nèi)單位或者個(gè)人出租完全在境外使用的有形動(dòng)產(chǎn)。 （四）財(cái)政部和國家稅務(wù)總局規(guī)定的其他情形。