你好，麻煩問一下，我們是房地產(chǎn)企業(yè)，之前預(yù)繳的增值稅每次都有申報增值稅預(yù)繳申報表，但是沒有填過附表四，我看其他網(wǎng)友都說要填表四，我現(xiàn)在不知道我這邊怎么補救，因為我們單位16年開始預(yù)繳，因為一些原因一直沒有交房，所以現(xiàn)在一直沒有開票確認(rèn)收入過，我之前預(yù)繳的增值稅沒有填寫附表四，等到后期交房確認(rèn)納稅義務(wù)時怎么用預(yù)繳的增值稅抵扣？表上應(yīng)該怎么填？

4月的增值稅申報表填錯了，可以不去稅務(wù)修改嗎 我們是生活服務(wù)行業(yè)，今年免稅，4月發(fā)生了一筆退款，是對1月一筆收入的紅沖，因為一月開的帶稅率發(fā)票，會計在申報時，填的銷項稅額負(fù)數(shù)，造成發(fā)生銷項稅額負(fù)數(shù)，形成留抵稅額，實際上1月按免稅申報的，就沒有交稅

公司去年第一季度是核定征收個體戶開了一張29萬的票出去，從去年4月份開始轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人企業(yè)了（個轉(zhuǎn)企），轉(zhuǎn)企業(yè)后開始做賬，之前個體戶的沒做賬，所以增值稅申報的收入跟財報上的收入對不上，現(xiàn)在稅務(wù)局要求補起來補交企業(yè)所得稅，我可以把這收入補錄上，相應(yīng)的成本也補做嗎，沒有成本票，因為個體戶時是不用交稅的

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業(yè)所得稅自報收入共24564.6，但是當(dāng)時增值稅報零，現(xiàn)在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數(shù)據(jù)有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數(shù)據(jù)后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發(fā)票，繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數(shù)據(jù)這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數(shù)據(jù)比所得稅數(shù)據(jù)少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數(shù)據(jù)增值稅報零，造成年度所得稅數(shù)據(jù)與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發(fā)現(xiàn)補報的兩萬多數(shù)據(jù)不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！

我們公司是做游戲的，在AppStore上架選擇除大陸以外全部地區(qū)銷售并獲得收入。這部分收入應(yīng)該是跨境服務(wù)免稅的，在做企業(yè)申報跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告時，遇到難處。 AppStore平臺可供下載的協(xié)議沒有加蓋Apple.Inc的公章，此外還要求提供一個Apple.Inc在境外的證明。 有處理過相似業(yè)務(wù)的嗎，幫忙解決一下，萬分感謝。