老師您好，我們這邊的社保是當月社保當月交。那么我做賬的時候就是計提繳納在一起，計提的話是計提公司?個人部分的總數(shù)，就是我銀行劃款出去的數(shù)據(jù)對吧
只計提公司部分，個人部分是扣工資的
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老師我們地區(qū)之前是當月社保下月扣繳，現(xiàn)在征收方式改為當月社保當月扣繳(參保單位所屬期為2021年6月份的社保費將在2021年7至9月按3個月均分后與當月所屬期社保費合并征收。)我在計提6月社保的時候還是按照6月應交數(shù)計提的，我下月銀行扣款時我怎么做賬社保怎么計提
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老師，我們河南有一家分公司，社保當月計提，當月交。當時有兩個人沒有減員，導致公司多交錢了，9月計提的時候是按社保明細計提的，現(xiàn)在應付職工薪酬是平的，現(xiàn)在這部分的錢我們已經(jīng)收回了，賬務處理怎么做啊？
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老師，我們公司當月繳納的社保當月才計提，之前是圖片上的做法（計提和實繳差出來的個人部分發(fā)工資的時候就做平了），我想把實際繳納的時候個人承擔部分換成“其他應付款——社保（個人承擔部分）”科目，可以嗎？這樣工商年報統(tǒng)計的時候科目余額表一眼就能看出來單位繳納多少了
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請問老師，匯算清繳的時候社保填寫，我是按照金蝶計提還是按照社保出具賬單公司部分填寫？(是這樣的，我們社保是當月社保當月繳納，我6月底有個員工離職，6月社保已經(jīng)繳納，由于月底最后一天說出來，第二天是7月一號，社保賬單包含了這個離職人員的社保，老板說不繳納，只能從工資里面扣除，那我7月計提費用是按照扣除這個社保費用計提還是包含這個人的社保計提？)
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老師，您好，我的社保是當月計提當月繳納，工資是當月計提，下月發(fā)放，因為社?；鶖?shù)改了，我這個月做賬其他應付款的社保不知道該怎么做了？
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那就是個人部分不需要計提，繳納的時候也是借公司繳納的五險，然后借個人部分，貸銀行存款
比如：工資6000，單位部分社保1000、個人部分社保自行承擔500，個稅15。 1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資6000 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資?6000 貸：應付職工薪酬-工資6000 2.計提公司部分社保和公積金 借：管理費用-社保費-各項社保，公積金1000 貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）1000 3.發(fā)放工資月份扣社保和個稅 借：應付職工薪酬——工資 6000 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）500 ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅15 庫存現(xiàn)金／銀行存款5485 4申報月份做杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）1000 ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）500 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款1500 5上交個人所得稅，申報工資收入6000，專項扣除填個人社保500 借：應交稅費——應交個人所得稅15 貸：銀行存款15