你好,這個你借管理費(fèi)用-福利費(fèi),貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后再借,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸,應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。 最后借,借,營業(yè)外支出。貸,應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸,銀行存款。
老師你好,請問在做所得稅匯算調(diào)整時,比如招待費(fèi)等超過了可抵扣金額,只需要在賬上補(bǔ)提因調(diào)增后需要繳納的所得稅,不需要調(diào)整上一年度賬務(wù)。而如果是暫估入庫未取得發(fā)票,是需要去調(diào)整上一年度的主營業(yè)務(wù)成本,這樣理解對嗎?
老師,您好,我們公司被稅務(wù)局查到了一張2022年的風(fēng)險發(fā)票,2022年已入賬,需要納稅調(diào)增,現(xiàn)在已經(jīng)補(bǔ)繳了所得稅和滯納金,請問這個計提分錄怎么做?
老師,以前年度取得一張專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅有10萬,已抵扣,現(xiàn)在這張發(fā)票異常,不能入賬了,目前在有留底的情況下需要現(xiàn)金繳納這10萬增值稅以及滯納金,會計分錄怎么做
老師,23年10月的時候,稅局查出我公司22年一部分進(jìn)項(xiàng)票有問題,當(dāng)時調(diào)出了,借利潤分配未分配利潤、營業(yè)外支出(滯納金)貸應(yīng)交稅費(fèi)、銀行存款?,F(xiàn)在需要23年匯算清繳,我是不是只把滯納金調(diào)增就行了,補(bǔ)交的企業(yè)所得稅不用管它了
老師好,問一下,之前年度取得的增值稅專用發(fā)票(已入賬且抵扣)現(xiàn)在要調(diào)出來,企業(yè)所得稅年報的話需要調(diào)增部分是發(fā)票的不含稅金額嗎?那附加稅怎么調(diào)?
老師,一般納稅個體工商戶經(jīng)營所得二季度報稅,系統(tǒng)自動是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個人,個稅申報是收到代開的當(dāng)月申報,還是支付費(fèi)用之后再申報個稅呢 如果公司分幾個月支付,那要怎樣申報呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)計提的是10000,實(shí)際上是15000,因?yàn)槲覀円恢睕]有付款,對方也沒有給開票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會,沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會計分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個題。選項(xiàng)C和選,選項(xiàng)D
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳,當(dāng)時借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤表中這筆金額應(yīng)該填在哪個欄次
這是自己直接在賬上調(diào)了后,電子稅局報表申報繳納,還是要去稅務(wù)大廳填表繳納啊
你好,這個22年的,估計得去大廳了。
那就是要先去大廳補(bǔ)繳,然后再調(diào)賬對嗎
你好,是的。就是這樣了。