你好,這個(gè)你借管理費(fèi)用-福利費(fèi),貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后再借,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸,應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。 最后借,借,營(yíng)業(yè)外支出。貸,應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸,銀行存款。
老師你好,請(qǐng)問在做所得稅匯算調(diào)整時(shí),比如招待費(fèi)等超過了可抵扣金額,只需要在賬上補(bǔ)提因調(diào)增后需要繳納的所得稅,不需要調(diào)整上一年度賬務(wù)。而如果是暫估入庫未取得發(fā)票,是需要去調(diào)整上一年度的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,這樣理解對(duì)嗎?
老師,您好,我們公司被稅務(wù)局查到了一張2022年的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)票,2022年已入賬,需要納稅調(diào)增,現(xiàn)在已經(jīng)補(bǔ)繳了所得稅和滯納金,請(qǐng)問這個(gè)計(jì)提分錄怎么做?
老師,以前年度取得一張專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅有10萬,已抵扣,現(xiàn)在這張發(fā)票異常,不能入賬了,目前在有留底的情況下需要現(xiàn)金繳納這10萬增值稅以及滯納金,會(huì)計(jì)分錄怎么做
老師,23年10月的時(shí)候,稅局查出我公司22年一部分進(jìn)項(xiàng)票有問題,當(dāng)時(shí)調(diào)出了,借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)外支出(滯納金)貸應(yīng)交稅費(fèi)、銀行存款?,F(xiàn)在需要23年匯算清繳,我是不是只把滯納金調(diào)增就行了,補(bǔ)交的企業(yè)所得稅不用管它了
老師好,問一下,之前年度取得的增值稅專用發(fā)票(已入賬且抵扣)現(xiàn)在要調(diào)出來,企業(yè)所得稅年報(bào)的話需要調(diào)增部分是發(fā)票的不含稅金額嗎?那附加稅怎么調(diào)?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請(qǐng)問可以在你們平臺(tái)進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
這是自己直接在賬上調(diào)了后,電子稅局報(bào)表申報(bào)繳納,還是要去稅務(wù)大廳填表繳納啊
你好,這個(gè)22年的,估計(jì)得去大廳了。
那就是要先去大廳補(bǔ)繳,然后再調(diào)賬對(duì)嗎
你好,是的。就是這樣了。