您好,要申報的,未開票收入 未開票確認收入月:先申報未開票收入(正),下次開票時申報藍票正數(shù),還有未開票收入(負)和增值稅(負),本年度累計未開票收入大于等于0才行(不要跨年),針對本筆交易本月申報收入一正一負,不用交增值稅的。 分錄:借:應收賬款(正) 貸:未開票收入(正) 應交稅費-應交增值稅-銷項稅(正) 開票月就是原來分錄復制,本月沖回原來一個負按發(fā)票的一個正,2分錄 借:應收賬款(負) 貸:未開票收入(負) 應交稅費-應交增值稅-銷項稅(負) 借:應收賬款(正) 貸:未開票收入(正) 應交稅費-應交增值稅-銷項稅(正) 收入確認的原則不以開具發(fā)票為依據(jù),而是遵循權責發(fā)生制原則。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第九條,企業(yè)應納稅所得額的計算以權責發(fā)生制為原則,屬于當期的收入和費用,不論款項是否收付,均作為當期的收入和費用
我行收到一筆外匯結款,是由外國客戶結賬的貨款,后期不需要開銷售發(fā)票給外國客戶,請問我這筆款應該怎么入賬呢
老師,請問下我們有一批貨物被客戶扣押處置了,我們給對方打官司,法官判了我們 7300 元/噸,如果執(zhí)行到位,這批貨物我們需要開票嗎?還是不需要開票,我們這邊做無票收入
老師,請問,我們預收了一筆貨款,但是貨物還在生產(chǎn),還沒出貨給客戶,這個預收,要申報未開票的收入嗎
我是一般外貿(mào)企業(yè),我有一筆業(yè)務已經(jīng)結術,收到了外國客戶的錢,我們也把貨物發(fā)出去了,貨物我們有進項發(fā)票,外國客戶的銷售合同報關單我都有,我想問問我要不要開票給外國客戶呢?問題2.我需要申報退稅嗎?如果需要的話什么時間節(jié)點申報退稅
請問2月份銷售一筆貨物給客戶,對方不要發(fā)票,這邊按照未開票收入報稅了,現(xiàn)在對方要補開發(fā)票,那這個月的稅如何申報呢?
老師 出售自己使用過的固定資產(chǎn) 不是3%減按2嗎 為啥都用1啊
老師,請問稅務系統(tǒng)財務報表只需要3個月出一次嗎,做賬是每個月都出是嗎
老師,資產(chǎn)負債表的未分配利潤等于利潤表的哪個數(shù)據(jù)?
公益性公墓建設項目已經(jīng)出審計報告,這個記什么會計科目?借:開發(fā)成本 貸:銀行存款 完工后轉開發(fā)產(chǎn)品?怎么算完工?正式的評估報告?還是……
建筑公司:我們是專業(yè)分包的公司 分包方干活給我們開發(fā)票 我們都是以代發(fā)工資形式結算 這樣可以嗎 不走公戶 每個項目都是
快賬軟件只能網(wǎng)址登錄嗎?
請問有銷售收入,但是還沒有成本票回來,月末暫估成本的時候分錄是怎樣的
甲方(債務人)、乙方(原債權人)、丙方(債權受讓人),我們是丙方分包了乙方的勞務,乙方給甲方開1000萬工程款發(fā)票,甲方付乙方本應付1000萬,但現(xiàn)在只有700萬款跟價值300萬房子,而我們分包了乙方的勞務,又將這價值300萬的房子給我們了,我們?nèi)叫枰瀭鶛鄠鶆涨鍍攨f(xié)議,我們也開300萬發(fā)票給了乙方,后邊這300萬不再走賬了,這樣對我們也就是丙方有稅務風險嗎?
1、老師:下面這道題,轉讓不動產(chǎn)為何是9%的稅率,不是13%嗎? 2、另外為何不減當時購進時成本和契稅? 3、老師可以幫忙總結一下轉讓不動產(chǎn)以及建筑什么情況下13%、9%,什么情況下用5%稅率和3%稅率。 什么情況下建筑和房地產(chǎn)用差額?
括號1里的內(nèi)容是啥意思
意思是,我們申報了,還是要交稅是嗎
申報了無票收入,我還要交稅是嗎
您好,是的,要交稅的,無票收入要交增值稅嘛
不申報無票收入,有風險是嗎
您好,風險可大了,查到補滯納金,現(xiàn)在稅務根本不急,慢慢把企業(yè)養(yǎng)肥,到時一起算賬,現(xiàn)在都沒有現(xiàn)金收款,數(shù)據(jù)都是透明的