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老師,現(xiàn)在我這邊有一個(gè)實(shí)務(wù)的問題,需要亟需解決,甲乙丙三家公司,丙欠甲方1000萬元,甲是乙的供應(yīng)商,乙銷售甲的產(chǎn)品,現(xiàn)在甲乙丙三方簽訂一個(gè)債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,約定將丙欠甲的1000萬債務(wù)轉(zhuǎn)讓給乙,乙將1000萬還給了甲,這1000萬到時(shí)候甲會(huì)以貨的方式發(fā)給乙,但是不開發(fā)票,這樣我怎么才能把這1000萬的賬平掉了,對方給我出主意說叫我們把這1000萬掛賬,計(jì)提壞賬,通過兩年的時(shí)間把這筆款計(jì)提壞賬給計(jì)提掉,我覺得這樣有風(fēng)險(xiǎn),現(xiàn)在不知道怎么處理好,麻煩老師給我個(gè)建議
老師好,我是建筑公司乙方,承接甲方的市政道路工程,現(xiàn)在已經(jīng)全部完工。在當(dāng)時(shí)施工過程中,乙方對于道路周邊的綠化帶未能及時(shí)恢復(fù)原貌,甲方找了第三方的施工隊(duì)做了綠化帶恢復(fù),總價(jià)款37萬元,甲方要求我方支付37 萬元,乙方也同意支付,但是截止目前,甲方還欠乙方工程款7萬元,因?yàn)榧追礁犊畈患皶r(shí),乙方說支付30萬給甲方,7萬元不走賬,雙方債權(quán)債務(wù)兩清。請問老師這樣操作可以嗎?雙方的發(fā)票如何開具?
老師,工抵房,簽了債權(quán)債務(wù)抵消協(xié)議和商品房買賣合同,在債權(quán)債務(wù)抵消協(xié)議中乙方(我們公司)指定第三人(個(gè)人,自然人)他是購房人,商品房買賣合同也是個(gè)人的名字,相當(dāng)于甲方把房子抵給我們公司,我們把房子賣給了個(gè)人,個(gè)人直接把錢打到我們公司賬戶上,沖我的應(yīng)收工程款,這樣有沒有什么風(fēng)險(xiǎn),附件資料就是債務(wù)抵消協(xié)議和商品房買賣合同。
老師,甲方用房子抵我們的工程款,簽了債權(quán)債務(wù)抵消協(xié)議和購房合同,抵消協(xié)議購房人和購房合同個(gè)人是同一人(自然人),我們又把房子抵給供應(yīng)商,簽了債權(quán)債務(wù)抵消協(xié)議,協(xié)議里的購房人跟甲方簽的債權(quán)債務(wù)購房人是同一個(gè)人,實(shí)際上就是甲方把房子抵給我們公司,我們把房子抵給供應(yīng)商,供應(yīng)商把房子抵給個(gè)人,就是購房人,簽了兩份債權(quán)債務(wù)抵消協(xié)議,我們公司跟甲方一份,我們公司跟供應(yīng)商一份,遞給供應(yīng)商的債務(wù)是40萬,但是這套房子價(jià)值70萬,差的這30萬是不是購房人要把款打到我們公司賬戶才能平賬?
老師,我公司欠施工單位工程款 300 萬, 這300萬的發(fā)票沒有給我公司開,后來債權(quán)方把債權(quán)轉(zhuǎn)讓給了三家公司,分別是一百萬,五十萬和 150萬。在這個(gè)債務(wù)轉(zhuǎn)讓的過程中,我們要給轉(zhuǎn)讓后的債權(quán)方付款,開發(fā)票流程是個(gè)什么樣子的?
浮動(dòng)利率的投資是交易性金融資產(chǎn)哇?
請問這個(gè)甲公司會(huì)計(jì)分錄是怎樣的呢
甲控制乙,乙共同控制50%丁,丙是甲的聯(lián)營企業(yè),乙和丙關(guān)聯(lián)關(guān)系, 甲的合并范圍就沒有丁和丙 是不是
運(yùn)輸和安裝費(fèi)用要計(jì)入使用權(quán)資產(chǎn)的成本里面嗎
老師,我們是建筑公司,跨區(qū)項(xiàng)目工地上工人在外面餐館吃飯的餐費(fèi),住宿費(fèi),記入工程施工一間接費(fèi),還過應(yīng)付職工薪酬一褔?yán)M(fèi)不呢?我們一般都是工期在一個(gè)月左右,不會(huì)住項(xiàng)目上。
硬件+嵌入式軟件合并一個(gè)產(chǎn)品銷售;硬件銷售額 = 硬件成本 × (1 + 10%) 這個(gè)公式是稅法規(guī)定的嗎?主板委外加工,收回后企業(yè)自己錄程序,再自已貼標(biāo)包裝等,后出售。所以軟件成本是錄程序的這個(gè)人工+自己開發(fā)的程序,沒有進(jìn)項(xiàng),即征即退:軟件銷售收入*13%-軟件銷售收入*3%=實(shí)際退回的稅?
23年1月1日,甲公司租入辦公用建筑物,租賃期7年。每年末支付45萬元。租賃內(nèi)含利率為5.04%。2×23年1月1日甲公司支付與該租賃相關(guān)的初始直接費(fèi)用5萬元。 假定按照適用稅法規(guī)定,該交易屬于稅法上的經(jīng)營租賃,甲公司支付的初始直接費(fèi)用于實(shí)際發(fā)生時(shí)一次性稅前扣除,每期支付的租金允許在支付當(dāng)期進(jìn)行稅前抵扣,甲公司適用的所得稅稅率為25%。假設(shè)甲公司未來期間能夠取得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣可抵扣暫時(shí)性差異,不考慮其他因素。 已知:45×(P/A,5.04%,7)=260 要求:做出租賃期開始日和第一年末的賬務(wù)處理。 老師先接手,稍后給你參考答案
一般征收13%混凝土銷售公司,可以委托簡易征收3%的攪拌站加工混凝土并取得加工費(fèi)發(fā)票嗎
4S店全款買車合同已簽電子發(fā)票已開車未提,想換其他顏色,電子發(fā)票可以沖紅么?會(huì)有記錄影響二次銷售么?
老師 這里的源泉扣繳 假如題目中說的實(shí)際支付價(jià)格 我們代扣代繳的時(shí)候需要價(jià)稅分離嗎 實(shí)際支付的價(jià)格是含稅價(jià)還是不含稅呀 看圖二購買方支付的價(jià)格是要分離的
您好,丙方可能面臨以下稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn): 增值稅:如果 300 萬發(fā)票對應(yīng)房產(chǎn)價(jià)格明顯低于市場價(jià),稅務(wù)機(jī)關(guān)可能重新核定銷售額并要求補(bǔ)稅。 企業(yè)所得稅:未按房產(chǎn)公允價(jià)值確認(rèn)收入或未取得合法成本票據(jù),可能被納稅調(diào)整或無法稅前扣除成本。 印花稅:房產(chǎn)抵債需按 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù) 繳納 0.05% 印花稅,未繳可能補(bǔ)稅及滯納金。 發(fā)票合規(guī)性:如果開具發(fā)票與實(shí)際業(yè)務(wù)不符,可能涉及虛開發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)。 我們在協(xié)議中明確價(jià)格及稅務(wù)責(zé)任,保留評估報(bào)告、合同等憑證。
房子有市場評估價(jià),帶完稅憑證,像這樣合同都明確的情況下開了發(fā)票不走賬合理嗎?
?您好,合理,但需滿足上述前提并留存證據(jù)鏈(勞務(wù)合同、評估報(bào)告、完稅憑證、過戶手續(xù)等),避免因證據(jù)不足被稅務(wù)機(jī)關(guān)質(zhì)疑。
事實(shí)上這個(gè)丙方也就是我們老板他沒有公司,他需要找勞務(wù)公司開票給乙方,對于這個(gè)勞務(wù)公司來說那這個(gè)協(xié)議是不是就不成立了?房產(chǎn)過戶不是給勞務(wù)公司而是給我們自己
?如果丙方老板無公司,找勞務(wù)公司開票給乙方且房產(chǎn)過戶給老板個(gè)人,協(xié)議成立的關(guān)鍵是:在協(xié)議中明確勞務(wù)公司代老板開具發(fā)票、老板為實(shí)際勞務(wù)提供方,房產(chǎn)過戶給老板個(gè)人并由勞務(wù)公司放棄權(quán)益,勞務(wù)公司需確保開票資質(zhì)及業(yè)務(wù)真實(shí)(留存老板與乙方勞務(wù)合同等證據(jù)),老板個(gè)人辦理房產(chǎn)合法過戶并繳納相關(guān)稅費(fèi),同時(shí)勞務(wù)公司需向稅務(wù)機(jī)關(guān)解釋發(fā)票流與房產(chǎn)流向不一致的委托關(guān)系,以降低虛開風(fēng)險(xiǎn)。