我司是小規(guī)模，開具3個點(diǎn)專票，票面上的稅額是5827.5元，月末計提增值稅，金額也是5827.5，但是下個月繳稅的時候，劃款是5827.56，多了6分錢，現(xiàn)在賬上應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅借方掛著6分錢，怎么辦，怎么處理，
那么當(dāng)時計入的主營業(yè)務(wù)收入是否計算正確？
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老師請教下，公司前期預(yù)繳了增值稅，預(yù)繳的時候是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人了，7月報6月稅的時候是在網(wǎng)上按照銷售額申報的，然后去大廳抵減了增值稅，也抵了一部分附加稅，還應(yīng)補(bǔ)交的稅當(dāng)時在大廳就已經(jīng)扣了稅費(fèi)，現(xiàn)在8月申報7月的稅，報表顯示我們有未交的增值稅和附加稅，就是6月份的，這個應(yīng)該怎么處理呢
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我們公司是小規(guī)模納稅人 但是同時也有在開專票，不足起征點(diǎn)的時候 只收專票的稅費(fèi) 普票部分是免稅的，這種情況下正常分錄是：借 未交增值稅 貸：銀行存款 貸：營業(yè)外收入-稅收減免 但是實際繳的錢一般比開票稅額要多幾分錢，做賬的時候是不是必須要把幾分錢差額體現(xiàn)出來？是不是就是：借：借 未交增值稅（賬上專票稅金）、營業(yè)外支出-賬稅差異額 貸：銀行存款 借：未交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅收減免？ 是不是必須這樣寫？吧0.05那一步寫出來/
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老師您好，我12月是小規(guī)模納稅人，需要交的增值稅是3212.59元，1月份我生成一般納稅人，但1月紅沖了一張12月的發(fā)票，又重新開了一張稅率為1%的發(fā)票，但開的金額要比紅沖的那張金額少，所以應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅繳納的時候借方余額還有錢79.88，我怎么處理，因為現(xiàn)在是一般納稅人，沒有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個科目了，我怎么把這個79.88轉(zhuǎn)到哪？
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老師，我們是小規(guī)模的公司，發(fā)票上的應(yīng)交增值稅是453.69，可是季度交稅的時候是3個月加在一起的銷售收入，增值稅就是453.681，實際交稅的金額是453.68，中間一分錢的差距怎么處理？
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老師，我們是一個小規(guī)模，1季度開了幾張1個點(diǎn)的專票，按照開票金額，我們專票那1個點(diǎn)應(yīng)該如實交稅，但是在申報增值稅的時候，應(yīng)繳增值稅跟我們開票金額那個應(yīng)繳的增值稅，相差3分錢，我該怎么讓這兩個數(shù)據(jù)相等？在哪里可以調(diào)一下嘛？申報表里面數(shù)據(jù)都改不了
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老師，要開“經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)”咨詢服務(wù)想要核定什么稅種
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老師，問下，億企代賬我用的，怎么把申報表導(dǎo)出來，我七月份報稅？呢
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老師，公司股東轉(zhuǎn)讓股份，公司總注冊資本2000萬，A股東認(rèn)繳額1900萬，出資比列95%。B股東認(rèn)繳額100萬，出資比列5%。就是A股東退出，B股東出資比列達(dá)到95%。 那股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中的股權(quán)數(shù)量怎么填
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您好，老師，瑞幸卡券什么營業(yè)范圍的公司才可以開票呀
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老師，問下，億企代賬我用的，怎么把申報表導(dǎo)出來，我七月份報稅？
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老師，我增值稅表填報錯誤，提交了還沒繳費(fèi)，需要更正，是直接作廢嗎？
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中國公司研發(fā)了平臺，有外國客戶，他們使用我們平臺在外國開展業(yè)務(wù)，我們是不是不用申報增值稅，對方不需要增值稅發(fā)票，我們是不是不需要報未開票收入增值稅
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老師請問一下，我們公司收到我們上級母公司打來的錢，這筆錢要代發(fā)農(nóng)民工工資，代發(fā)方式是我們收到后又轉(zhuǎn)給當(dāng)?shù)厝松缇郑垎栆幌氯绾巫鲑~做分錄
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老師，來料加工費(fèi)屬于用外幣結(jié)算的貨物貿(mào)易項嗎？保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)和保稅區(qū)外企業(yè)結(jié)算來料加工費(fèi)，可以用外幣結(jié)算不？
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請問管理費(fèi)用退回分錄怎么做
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主營業(yè)務(wù)收入正確，是稅務(wù)申報的時候，多了6分錢，
當(dāng)時開具發(fā)票以后，計入的主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)是正確的，計提的增值稅也是正確的。它倆互相沖減平賬了，但是次月稅務(wù)申報的時候多了六分錢，銀行劃款時也就多了6分錢，我做賬的時候如果按之前計提的做，那銀行存款對不上，我按繳納的金額做，就導(dǎo)致未交增值稅借方掛著6分錢，這種情況怎么處理
那么多交的6分直接計入稅金及附加
計入稅金及附加，稅金及附加不就也多了六分錢嗎
是稅金及附加，計提的時候多計提6分錢嗎
直接計入稅金及附加調(diào)整多交的增值稅
把6分錢計入稅金及附加里，這樣賬就平了，對吧老師。
是的，就是那個意思的
謝謝老師！
幸虧有你們，解決我好多難題
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
老師，再問一個問題，股權(quán)變更時候。在自然人電子稅務(wù)局提交了資料，資料審核過以后，他就提示申報，我直接就申報了，但是一個老會計和我說，還得再報一個個人所得稅c表
個體戶才需要申報那個。你們的老會計咋回事，不指導(dǎo)你們的工作？