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老師,我們是小規(guī)模的公司,發(fā)票上的應(yīng)交增值稅是453.69,可是季度交稅的時(shí)候是3個(gè)月加在一起的銷售收入,增值稅就是453.681,實(shí)際交稅的金額是453.68,中間一分錢的差距怎么處理?

2024-03-31 21:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-31 21:38

同學(xué)您好,對(duì)于小規(guī)模公司而言,發(fā)票上的應(yīng)交增值稅與實(shí)際交稅金額之間的微小差距,可能是由于四舍五入或計(jì)算精度不同造成的。在財(cái)務(wù)報(bào)稅時(shí),通常按照增值稅報(bào)稅系統(tǒng)上的數(shù)字填寫,對(duì)于這類微小的差異,一般不需要特別處理,它不會(huì)影響企業(yè)的整體稅務(wù)狀況和合規(guī)性。

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快賬用戶9106 追問 2024-03-31 21:40

老師,可是一分錢一直掛在賬上怎么辦?

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-31 21:41

同學(xué)您好,多付可將賬上差額轉(zhuǎn)入營業(yè)外 支出,少付記營業(yè)外收入

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