老師，情況是這樣的，就是發(fā)現(xiàn)24年有幾筆賬未錄入，今年把24年未錄入的幾筆賬錄進(jìn)去，還有改正了一些錯誤的分錄后，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)變化（正確的資產(chǎn)表的資產(chǎn)是10萬，原來的資產(chǎn)是5萬），然后為了保持賬表統(tǒng)一，在12月末做了一筆分錄借：銀行存款5萬，貸：應(yīng)付賬款5萬。但是做的這筆分錄就沒有依據(jù)沒有原始憑證了。然后25年沖銷掉，讓賬回到正確軌道上，這樣處理可以嗎？
就是實際的業(yè)務(wù)有對賬單嗎？有對賬單的話可以，沒有原始憑證也行。你拿出實際業(yè)務(wù)的證明，如果你是虛增的話，就有風(fēng)險。
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去年的賬有點(diǎn)錯誤，別人調(diào)了帳，只增加了一個未開票收入，只是應(yīng)收賬款和應(yīng)交稅費(fèi)發(fā)生了變化，更正了申報表，但是調(diào)賬前的貨幣金額和調(diào)賬后的貨幣金額相比，調(diào)賬后資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金少了0.6元，現(xiàn)金流量表 的貨幣資金和調(diào)賬前是一樣的，不過我做一筆分錄，借待處理財產(chǎn)損益0.6，貸庫存現(xiàn)金0.6，這樣付資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金是就對了，但是現(xiàn)金流量表的資金又不對，怎么辦呢？去更正資產(chǎn)負(fù)債表，還是去更正現(xiàn)金流量表？
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老師您好，請教一個問題 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2020年度有2筆賬務(wù)，分別少做2筆分錄。先重新反結(jié)回到2020年度，重新修改該2筆賬務(wù)。重新修改后導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表中的部門數(shù)據(jù)出現(xiàn)差額 請問這種情況在2021年度做修正分錄，應(yīng)該如何調(diào)整 錯誤分錄一 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 正確分錄分別是 借：管理費(fèi)-福利費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 借：固定資產(chǎn) 貸：其他應(yīng)付款 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款
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老師好，為了平其它應(yīng)付款科目，去年我在5月份和12月分別做了一筆分錄，就是債轉(zhuǎn)股，增加實收資本260萬，也交了印花稅，現(xiàn)在公司也打算注銷，賬戶還有將近100萬銀行存款，想提出來，但是還不想交稅，我能不能改動一下改動一下去年債轉(zhuǎn)股的分錄呢？先用銀行存款還一個人，然后余款在債轉(zhuǎn)股，可以這樣操作么？具體請老師指導(dǎo)一下，謝謝！
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老師，去年我這邊接手了一個小規(guī)模企業(yè)，24年沖紅22年的收入32萬發(fā)票。沖紅的我就忘記他是用的小企業(yè)會計準(zhǔn)則，我就做分錄，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)收賬款。利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的鉤稽關(guān)系就會差這32萬，去年年底報表的時候未分配利潤我就會自己給他加32萬。但是今年我突然意識到小企業(yè)準(zhǔn)則不能用以前年度損益調(diào)整，然后我就看應(yīng)該把它調(diào)到未分配利潤里面，3月賬我就調(diào)了一下，調(diào)了一下以后還是資產(chǎn)總計和負(fù)債，所有者權(quán)益總計不平衡。我是哪個數(shù)據(jù)填錯了嗎？謝謝！
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原來正確錄入的那些都是有原始憑證的，都是實際的業(yè)務(wù)。就是最后調(diào)賬的這筆借：銀行存款5萬，貸：應(yīng)付賬款5萬不知道附什么原始憑證。
銀行回單 用這個的
要不要把資產(chǎn)負(fù)債表也附上
不需要這個不屬于原始憑證
老師，就是說最后調(diào)賬的這筆附上銀行對賬單嗎？但是年末做的這筆只是為了和資產(chǎn)負(fù)債表相符，銀行對賬單上并沒有體現(xiàn)。
對的是的，那不行，你得有一個依據(jù)調(diào)整你的應(yīng)付賬款余額就不對了吧
實際就是資產(chǎn)負(fù)債表的銀行存款和應(yīng)付賬款少了，這筆調(diào)賬的作用僅是讓年末賬表相符，2025年初我又沖銷掉了。但是這樣變成了24的資產(chǎn)虛增了是嗎
你手做了應(yīng)該有這個具體的銀行原始憑證的，沒有這個金額的，只要有這個差額的也可以，你之前做的金額，然后銀行回單里面的金額這個差額就是你現(xiàn)在補(bǔ)的這一塊
因為是電腦做賬，我把錯誤的分錄修改后就沒有原來的那些修改前的記賬憑證，直接在原來的記賬憑證上修改，導(dǎo)致沒有差額可以體現(xiàn)這一塊，調(diào)整就沒有依據(jù)了該怎么辦
明細(xì)賬有嗎？之前的明細(xì)有沒有？