老師你好，我是建筑行業(yè)的，我在5月開具外經(jīng)證的時候報驗地選錯了，當(dāng)月稅款交了，發(fā)票開了。并且在五月申報的時候預(yù)交稅款也抵扣了，現(xiàn)在9月發(fā)現(xiàn)報驗地錯誤，因此開具了正確外經(jīng)證并繳納了稅款，請問我可以直接去退回那筆繳納錯誤的稅款嗎？我理解的是可以不用修改申報，不需要重新沖紅開具發(fā)票，因為我申報9月報表的時候不會抵扣9月重新繳納的這筆預(yù)交稅款。而開具的發(fā)票沖紅與否也與錯誤報驗地沒有多大關(guān)系，所以只需要錯誤報驗地退稅就可以了，這樣對嗎

老師，你好，今年補繳了2019年的增值稅，附加稅和所得稅，因為2019年業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生但是當(dāng)時沒有開發(fā)票給客戶，我們也沒有申報，2022年才開的發(fā)票，稅務(wù)部門要求我們更正2019年的收入，補繳了稅款和滯納金，我怎么做賬呢？我們執(zhí)行的是企業(yè)會計準(zhǔn)則

老師我們是小規(guī)模納稅人，客戶去年9月在我們這里開了一張普票，我們今年已經(jīng)做完匯算清繳了，并且已經(jīng)繳納稅金，但是他突然要求我們紅沖這張發(fā)票重新開，會對我們公司產(chǎn)生什么影響嗎？比如有啥稅務(wù)風(fēng)險

增值稅專用發(fā)票開錯稅率，本來是1%，開成了3%，并且已經(jīng)繳納了稅款，現(xiàn)在已經(jīng)取回沖紅了，這個季度怎么報稅，才能把繳的3%的稅抵減。報表是填開票總金額的，稅率是自動1%的這種，開票總金額是抵減了，但是稅款抵減的不對啊

您好，我想請問2023年發(fā)現(xiàn)2018年購買方10月份開的專票11月份紅沖又重開了，但是企業(yè)認(rèn)證抵扣的是10月份的專票，現(xiàn)在出現(xiàn)疑點了，企業(yè)要補交稅款和5年的滯納金嗎 您好，對的，這個是需要補的 那當(dāng)時2018年11月重開的發(fā)票我們還能認(rèn)證嗎