老師你好，稅局扣稅時(shí)系統(tǒng)問題多了一筆增值稅后來又退到我們賬上了，這筆分錄要怎么做，我之前做了一筆借銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金，紅字，后來才發(fā)現(xiàn)是錯(cuò)的，應(yīng)交稅金貨方余額那里一直的這個(gè)數(shù)，我現(xiàn)在不想返賬了，因?yàn)樘昧耍胝{(diào)一下賬，要怎么調(diào)整呢，謝謝

你好,小規(guī)模納稅人,現(xiàn)在要做5月份的賬,這個(gè)月開了8萬發(fā)票,借應(yīng)收賬款80000,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入76190.48,應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅3809.52,然后第二步又作:借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅3809.52,貸:營(yíng)業(yè)外收入3809.52,前會(huì)計(jì)是這樣做的

老師好！我二季度沒收入，一季度有84萬多的收入，小規(guī)模企業(yè)，在4月份季度報(bào)稅的時(shí)候交了增值稅，發(fā)票金額，稅費(fèi)都沒錯(cuò)，就是我自己計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)的時(shí)候少交了一分錢，記賬憑證里就少了一分錢，自己當(dāng)時(shí)不知道，就交了稅款，到了二季度末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有一個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值0.01元，才想起來自己少交了一分錢的增值稅進(jìn)項(xiàng)，二季度報(bào)稅都報(bào)完了哈，因?yàn)槎径葲]收入，我就零申報(bào)了，請(qǐng)問老師，我在7月份的時(shí)候需要做一個(gè)，借：營(yíng)業(yè)外支出0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個(gè)轉(zhuǎn)出未增值稅的會(huì)計(jì)分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 —轉(zhuǎn)出未交增值0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi) —未交增值稅0.01

8月份轉(zhuǎn)一般納稅人，紅沖了之前的1%的發(fā)票，其中有一張是6月份的，然后去稅局調(diào)整了增值稅申報(bào)表，現(xiàn)在賬上應(yīng)交增值稅小規(guī)模是負(fù)數(shù)，第二季度等于把增值稅小規(guī)模的金額轉(zhuǎn)入了營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在這個(gè)負(fù)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)是沖減營(yíng)業(yè)外收入么

老師你好，我想問一下，我們之前有一個(gè)會(huì)計(jì)把小規(guī)模要交的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)。到營(yíng)業(yè)外收入里，后來又發(fā)現(xiàn)要交增值稅，又被她做在未交增值稅，現(xiàn)在未交增值稅上就掛著這個(gè)稅，現(xiàn)在我要怎么幫她紅沖這個(gè)票，才能把稅調(diào)回來。去年7月份升成了一般納稅人。