小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，23年記錯(cuò)了一筆賬，分錄：借預(yù)付賬款2555，貸管理費(fèi)用2555。2024年調(diào)整了錯(cuò)誤，借：管理費(fèi)用2555 貸預(yù)付賬款2555。23年24年匯算清繳可以不因?yàn)檫@兩筆賬做出更正嗎
你好，這個(gè)費(fèi)用本身是屬于24年的嗎？
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老師您好，個(gè)體戶房屋租賃報(bào)經(jīng)營(yíng)所得還是財(cái)產(chǎn)租賃所得
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請(qǐng)問(wèn)老師去年半年忘記計(jì)提工資了，今年1月支付去年半年的工資，請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)怎么做賬呢
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老師，我感覺(jué)這個(gè)正確答案解析不對(duì)啊，為什么非付現(xiàn)成本還要乘以（1-25%）呢，不是不用乘嗎
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某食品加工企業(yè)為增值稅一般納稅人，2024年1月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：1）將成本800萬(wàn)的產(chǎn)品對(duì)外銷售80%，取得含稅價(jià)1130萬(wàn)；其余作為股利發(fā)放2）購(gòu)入生產(chǎn)原料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額49萬(wàn)元；3）購(gòu)進(jìn)一輛小汽車作為公用車，取得機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票注明稅額3.4萬(wàn)元；4）在某市購(gòu)入3間房屋作為工作用房，取得一般納稅人開(kāi)具的增稅專用發(fā)票，含稅金額545萬(wàn)元，該房屋采用一般計(jì)稅方法；5）支付一般納稅人廣告公司設(shè)計(jì)費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為5萬(wàn)元；6）上月期進(jìn)的免稅農(nóng)產(chǎn)品（購(gòu)進(jìn)時(shí)計(jì)劃用于加工食品對(duì)外銷售，尚未被領(lǐng)用）因保管不善發(fā)生損失，已知產(chǎn)品賬面成本1.15萬(wàn)元（含運(yùn)費(fèi)成本0.15萬(wàn)元，從一般納稅人企業(yè)取得增值稅專用發(fā)票），該批產(chǎn)品上月已申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。3【要求】1.讀題找出題干中涉及的重要知識(shí)點(diǎn)并講解；2.計(jì)算以下內(nèi)容：（1）該企業(yè)當(dāng)月銷項(xiàng)稅額；（2）業(yè)務(wù)4可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額；（3）該企業(yè)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出；（4）當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅。
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老師好，不退稅貨物按免稅處理，增值稅申報(bào)填免稅銷售額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣做會(huì)計(jì)分錄有沒(méi)有問(wèn)題？
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老師，小規(guī)模納稅人（餐飲,酒店類）是不入期間費(fèi)用比較少，一般都入成本科目呢
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第三問(wèn)調(diào)整留存收益的金額和答案不一樣，求老師寫分錄計(jì)算調(diào)整留存收益的金額，
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老師中級(jí)經(jīng)濟(jì)法。有案例分析題嗎？
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這是勞務(wù)收入，如何計(jì)算勞務(wù)個(gè)稅
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你好請(qǐng)教，我剛?cè)肼毜墓径哪?0月光明搬到寶安，退稅備案變更到寶安是25年5月才申請(qǐng)的目前仍在辦理中，24年10月-12月有幾張報(bào)關(guān)單（即有退稅的也有夸大類免稅的）當(dāng)期沒(méi)有開(kāi)票也沒(méi)有做未開(kāi)票處理，現(xiàn)在25年該如何處理？是否要更正24年出口當(dāng)月的未開(kāi)票銷售收入？
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23年莫名其妙做了一筆借預(yù)付賬款 貸管理費(fèi)用。24年僅針對(duì)這個(gè)做的調(diào)整分錄，寫的借管理費(fèi)用
在24年做的，那就屬于24年本身吧，
我搞不明白
你好，你有這個(gè)業(yè)務(wù)的發(fā)票嗎
沒(méi)有，23年簡(jiǎn)直就是憑空做的一筆賬錯(cuò)賬
你好，你24年計(jì)入費(fèi)用，這個(gè)費(fèi)用也是沒(méi)有發(fā)票是嗎
23年沒(méi)有對(duì)2555納稅調(diào)減，24年調(diào)整完這筆賬，沒(méi)有對(duì)2555納稅調(diào)增
是的沒(méi)有發(fā)票
你好，你這個(gè)24年如果計(jì)入管理費(fèi)用，沒(méi)有發(fā)票，需要調(diào)增才對(duì)了。
但是23年沒(méi)調(diào)減，24年沒(méi)調(diào)增，這樣不正好嗎
你好，最終確實(shí)是這樣。就看稅務(wù)局如何要求了。你可以先按說(shuō)的做。稅務(wù)局查到了再調(diào)整2年的匯算也可以
稅局沒(méi)有查，高新復(fù)審，審計(jì)老師說(shuō)要23年匯算不用動(dòng)，24年統(tǒng)一調(diào)，但我不明白為什么要調(diào)
你好，要調(diào)就都要調(diào)了。如果只調(diào)24年，那公司就虧了。