老師我想問一下，我們今年開出去500多萬的發(fā)票，但成本票收了少部分，剩余的成本票明年所得稅之前補(bǔ)齊，這樣是不是會影響企業(yè)所得稅匯算清繳，所得稅會不會很高？

老師，你好，我們有個小規(guī)模企業(yè)，2023年預(yù)提費(fèi)用有個10萬，當(dāng)年利潤是個負(fù)數(shù)，當(dāng)年有預(yù)繳所得稅。到第二年所得稅匯算清繳時我們還是沒有沖掉這個預(yù)提費(fèi)用，然后匯算清繳補(bǔ)交了所得稅。我想問下，我們公司23年匯算清繳時調(diào)增了費(fèi)用補(bǔ)繳了所得稅，我這個預(yù)提費(fèi)用怎么辦？怎么把它沖掉？不然他一直在我的賬里有余額，麻煩老師幫我分析一下該怎么做，謝謝老師

老師好，請問我們更正了前幾年的所得稅匯算清繳，調(diào)增了筆費(fèi)用，這補(bǔ)交的稅我分錄怎么做。小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。

老師好，請問我們更正了前幾年的所得稅匯算清繳，調(diào)增了筆費(fèi)用，這補(bǔ)交的稅我做借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)嗎。小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。

老師好，假設(shè)24年匯算清繳補(bǔ)企業(yè)業(yè)稅2000元，使用小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，應(yīng)做分錄為： 計(jì)提，借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅費(fèi)用 繳納,借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅費(fèi)用 貸：銀行存款 是這樣的分錄吧？就不影響25年的本年利潤是不，但是又說小企業(yè)準(zhǔn)則是未來使用法。如果未來使用法，我的理解就直接用，借：所得稅費(fèi)用，不用借：利潤分配，我不太清楚，麻煩老師能說下嗎