老師，晚上好！有一筆其他應(yīng)付款有一百多萬，是原來總部代付的開辦費，今年稅審說要還款，不然就計入營業(yè)外收入，我們實際沒有錢還，總監(jiān)說走賬，現(xiàn)在有個股東又說要調(diào)整回來，不知道怎么調(diào)

老師，我沒有2022年的資產(chǎn)負債表。2022年年末我們開了票給一個單位100萬的發(fā)票。但是我們當(dāng)年已經(jīng)做了收入，進行了一個申報納稅了。然后2023年1月份這筆款項就進我們賬了，因為沒有資產(chǎn)負債表，所以說我不知道我這個應(yīng)收賬款如何平賬，我想把這個100萬從應(yīng)收賬款給他消掉，怎么處理？應(yīng)收賬款現(xiàn)在還是貸方余額

我之前提的問題是：2019年12由一般納稅人改為小規(guī)模納稅人后收入發(fā)票里的增值稅沒有做賬務(wù)處理，直接全部計入主營業(yè)務(wù)收入了。7月份稅務(wù)局的報表調(diào)整過了，我要咨詢的是公司財務(wù)需要如何做賬務(wù)處理？你們給我回答的是上面我發(fā)給的賬務(wù)處理，但小規(guī)模納稅人又沒有以前年度損益調(diào)整科目。最后想問我到底應(yīng)該如何做憑證調(diào)整？（三個老師有三個不同的回答）

老師，我們2023年有一筆其他應(yīng)收款說是收不回來計入到營業(yè)外支出，2025年溝通后有說是可以債轉(zhuǎn)股，我們?nèi)绾钨~務(wù)處理？計入什么可么？需要納稅調(diào)整哪一年的納稅申報表？請詳細回復(fù)

老師，我們2023年有一筆其他應(yīng)收款說是收不回來計入到營業(yè)外支出，2025年溝通后有說又可以收回了，我們?nèi)绾钨~務(wù)處理？計入什么科目？需要納稅調(diào)整哪一年的納稅申報表？請詳細回復(fù) 可以簡單的理解為我們這個款項又有可能收回了 所有要轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款里面 2025年賬務(wù)處理 借方：其他應(yīng)收款 貸方：以前年度損益調(diào)整 借方：以前年度損益調(diào)整 貸方：利潤分配 納稅調(diào)增是調(diào)整2023年的納稅申報表是么？還是2024年2025年？填寫在調(diào)整項目明細表“其他”