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老師,我沒有2022年的資產負債表。2022年年末我們開了票給一個單位100萬的發(fā)票。但是我們當年已經做了收入,進行了一個申報納稅了。然后2023年1月份這筆款項就進我們賬了,因為沒有資產負債表,所以說我不知道我這個應收賬款如何平賬,我想把這個100萬從應收賬款給他消掉,怎么處理?應收賬款現(xiàn)在還是貸方余額

2024-04-22 21:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-04-22 21:58

您好 請問您2022年開了發(fā)票 沒有做賬務處理嗎? 但是收到款項的時候做過賬務處理了 對嗎

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快賬用戶3317 追問 2024-04-22 22:02

老師,是這樣的

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齊紅老師 解答 2024-04-22 22:08

那您開具發(fā)票的分錄要補起來啊 借:應收賬款 貸:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

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快賬用戶3317 追問 2024-04-22 22:17

老師,補上這個分錄,還有沒有其他影響

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齊紅老師 解答 2024-04-22 22:17

請問有沒有營業(yè)成本之類的 也要補上的

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快賬用戶3317 追問 2024-04-23 06:06

老師,成本類分錄怎么做?

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齊紅老師 解答 2024-04-23 07:09

借 利潤分配-未分配利潤 貸 庫存商品

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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