老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進項稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時本來應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進項稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導(dǎo)致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進項稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

我單位于2018年找了個人運輸，對方提供的發(fā)票，在2020年被認定對方虛開，但是我們不知情，因為我公司是A級納稅人，所屬區(qū)的稅務(wù)局讓我公司做了進項轉(zhuǎn)出和成本紅沖，但是本周稽查局又來找我們，說要證明自己是善意的才能不罰款，我公司是高新企業(yè)，不能有行政處罰的，請問老師這個能被認定為善意嗎？ 二：在自查過程中我公司發(fā)現(xiàn)還有一次運輸發(fā)票，也是個人提供的發(fā)票，現(xiàn)在對方聯(lián)系不上了，糾結(jié)要不要主動轉(zhuǎn)出？如果主動轉(zhuǎn)出，是去改當(dāng)期增值稅申報記錄和當(dāng)年匯算清繳，還是在本月進項轉(zhuǎn)出和成本紅沖，更有利于我司？還是等出事了再做處理？

老師問下，去年2022年5月認證了一張做的管理費用-福利費發(fā)票，進項稅690.26抵扣了，想在這月做進項稅額轉(zhuǎn)出，不去更改之前報表，去年交了企業(yè)所得稅522.02元，9月申報時候納稅申報表上進項稅額轉(zhuǎn)出填寫690.26，9月本來要交增值稅37000,37000+690.26， 分錄：1、借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅690.26 2、借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）690.26 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 3、 計提附加稅 借：稅金及附加690.26*0.12 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加 應(yīng)交稅費-地方教育費附加 4、計提企業(yè)所得稅：借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這個所得稅金額怎么算。老師幫我看下這樣做可以嗎？

請問我公司是一般納稅人，2023年和2024年一共有5張發(fā)票，稅務(wù)局不認可這幾筆交易，讓做進項轉(zhuǎn)出，并且此費用也不允許做費用，23和24年的增值稅申報表已經(jīng)進行了更改，我?guī)ど弦趺刺幚恚?、我是在2025年的帳上做進項轉(zhuǎn)出？2、費用也轉(zhuǎn)出？