老師，我扣社保時，沒有做計提的分錄，直接是，借：管理費用——社保費——單位承擔 10 其他應(yīng)收款——社保費——個人承擔 5 貸：銀行存款 15 計提工資是 借：管理費用 20 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 20 發(fā)放工資，扣掉社保 借：應(yīng)付職工薪酬——20 貸：其他應(yīng)收款——社保費——個人承擔 5 銀行存款 15 這樣會不會有問題??？

請問，社保的分錄是，計提 借 管理費用-社會保險費 （單位承擔） 貸 應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位承擔） 發(fā)放 借 應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位承擔） 其他應(yīng)收款-社會保險費（個人承擔） 貸 銀行存款 是這樣嗎

請問一下1、計提工資社保公積金（單位承擔部分）時，會計分錄是不是，借管理費用-辦公室員工工資，社保，公積金；借銷售費用-辦公室員工工資，社保，公積金；貸應(yīng)付職工薪酬-員工工資，社保，公積金，2、實際發(fā)放工資和繳納社保時，1)發(fā)工資時借應(yīng)付職工薪酬-員工工資，貸銀行存款，其他應(yīng)收款-公積金，社保，應(yīng)交稅費-個稅；2)上繳社保時，借應(yīng)付職工薪酬-社保、公積金（單位承擔部分），借其他應(yīng)收款-社保、公積金（個人池承擔，企業(yè)代扣代繳部分），貸銀行存款？

老師，公司給個人繳納的社保，公司全部承擔， 做賬時借管理費用社保費 貸應(yīng)付職工薪酬社會保險費， 借應(yīng)付職工薪酬社會保險費 貸銀行存款， 做了這兩筆分錄還需要做其他處理嗎？

計提社保費分錄如下： - 計提企業(yè)承擔部分：借：管理費用/銷售費用/生產(chǎn)成本等（根據(jù)員工所屬部門確定） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（企業(yè)部分） - 計提個人承擔部分（從應(yīng)付職工薪酬中扣除）：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款-社會保險費（個人部分） 繳納社保費分錄如下： 借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（企業(yè)部分） 其他應(yīng)付款-社會保險費（個人部分） 貸：銀行存款