老師，是的。例如12月份月底了，公司賬上的本年利潤(rùn)借方余額為-104074元，怎么把這個(gè)本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配?未分配利潤(rùn)，借貸方應(yīng)該怎么寫？

沒有，你這個(gè)借本年利潤(rùn)104074，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)就可以了。

老師，是寫 借: 本年利潤(rùn) 負(fù)數(shù) 貸: 利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 負(fù)數(shù) 這樣嗎？

你好，直接寫正數(shù)。這樣才能夠平。

那就不對(duì)了吧？本年利潤(rùn)借方余額為虧損，貸方余額為盈利。本來(lái)借方余額就是負(fù)數(shù)，為什么寫分錄就不要負(fù)數(shù)了呢？

你好，你本來(lái)是借方負(fù)數(shù)，你要結(jié)轉(zhuǎn)的話就是借方正數(shù)，然后它才能夠平的呀。結(jié)轉(zhuǎn)就是把它結(jié)平

借方余額為負(fù)數(shù)就是虧損，不是要把 利潤(rùn)分配?未分配利潤(rùn)寫在借方嗎？ 貸方就寫:本年利潤(rùn)

你好，是這樣，你寫在貸方負(fù)數(shù)跟現(xiàn)在的借方正數(shù)最終結(jié)果是一樣的，你一定要寫在貸方負(fù)數(shù)也是可以的。

老師，我在23年底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)時(shí)，借方余額也是負(fù)數(shù)，但我寫了: 借:本年利潤(rùn)?負(fù)數(shù) 貸:利潤(rùn)分配?未分配利潤(rùn) (也是負(fù)數(shù)) 那就是錯(cuò)了嗎？還要去改過(guò)來(lái)嗎？要怎么去改正呢？

你好，你這個(gè)確實(shí)是錯(cuò)了。這樣不僅沒有結(jié)賬，反而把數(shù)據(jù)增加了一倍。

老師，那還需要改過(guò)來(lái)嗎？要怎么去改呢？因?yàn)槭?3年底的本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)了

你好，這個(gè)你做紅字憑證沖減就可以了。

老師，麻煩幫看下這個(gè)圖上面的數(shù)據(jù)，要取哪個(gè)作為本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)？ 好像剛才上面我說(shuō)錯(cuò)了，是貸方為負(fù)數(shù)

你好，貸方負(fù)數(shù)，你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候也寫貸方寫證書就好了。

你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候也寫貸方寫正數(shù)就好了。

我不太懂要看哪個(gè)數(shù)作為本年利潤(rùn)去結(jié)轉(zhuǎn)，請(qǐng)問老師有什么辦法去看嗎？

你好，你只需要抓住一點(diǎn)，就是本年利潤(rùn)是在借方還是在貸方？往它相反的方向結(jié)轉(zhuǎn)就好了。

老師，我也不知道取哪個(gè)數(shù)才是本年利潤(rùn)然后到底要結(jié)轉(zhuǎn)在哪一方，用正數(shù)還是負(fù)數(shù)也不懂

老師，你看這里寫的怎么跟你說(shuō)的又是反方向呢？