你好,分錄是對(duì)的,填寫也是對(duì)的
老師,18年的房租一直掛著預(yù)付賬款的賬,發(fā)票是18年的,會(huì)計(jì)一直沒有把預(yù)付賬款房租給抵消掉,現(xiàn)在做了下邊的分錄 借:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 貸:預(yù)付賬款—房租 借:利潤分配—未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 請問這筆年度匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增嗎
老師,去年11月份支付的物業(yè)費(fèi)89319.61,在支付的時(shí)候,發(fā)票還沒收到。由于以前都是收的普票,所以是按照普票的含稅金額計(jì)入的預(yù)付賬款。今天收到了開具日期為今天的發(fā)票,但是,是開的專票過來,那是不是意味著,預(yù)付賬款多計(jì)入了稅額的部分?由于去年四季度的賬有調(diào)整過幾筆,四季度的企業(yè)所得稅到時(shí)候是需要更正申報(bào)的,所以我就想的,要不我直接反結(jié)賬到11月去改?把預(yù)付賬款按照收到的專票價(jià)稅分離來入賬嗎?然后在11月份攤銷按照不含稅金額的預(yù)付賬款來攤銷嗎?
去年11月支付的一筆檢測費(fèi),當(dāng)時(shí)做的預(yù)付賬款,發(fā)票當(dāng)時(shí)沒給沒入賬,但當(dāng)月31日給開了發(fā)票,沒有入賬,現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整分錄
去年11月支付的一筆檢測費(fèi),當(dāng)時(shí)做的預(yù)付賬款,發(fā)票當(dāng)時(shí)沒給沒入賬,但當(dāng)月31日給開了發(fā)票,沒有入賬, 現(xiàn)在3月份 借:以前年度損益調(diào)整900 貸:預(yù)付賬款900就可以吧? 那匯算清繳的時(shí)候要在《A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》中“跨期扣除項(xiàng)目”中調(diào)整嗎
公司購買集裝箱13700元作為辦公室辦公記入固定資產(chǎn),折舊年限是幾年,凈殘值是多少
房地產(chǎn)開發(fā)公司,未售房源,目前市場行情不好,3-5年內(nèi)用于出租,有銷售可能也個(gè)別套銷售,那這些出租房子期間產(chǎn)生的物業(yè)費(fèi),其他費(fèi)用計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目
管理費(fèi)用-辦公費(fèi),累計(jì)3個(gè)月的量,后附發(fā)票,采購申請,入庫單可以嗎?買完了就發(fā)放給員工使用了
個(gè)人所得稅,通訊費(fèi)寧波有300的免征額。目前稅務(wù)的要求是“通訊費(fèi)口徑:標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)(300以內(nèi),實(shí)際發(fā)生)直接在工資、薪金收入中扣減,超過標(biāo)準(zhǔn)的部分并入個(gè)人“工資、薪金所得”征收個(gè)人所得稅?!眻?bào)個(gè)稅的時(shí)候直接本期收入扣減300,是這個(gè)意思嗎,那這樣和賬載的薪資金額會(huì)有出入,沒關(guān)系嗎?
老師,我們外債借款合同是2000萬,外管局備案的也是2000萬,實(shí)際只動(dòng)用了1800萬,這個(gè)有什么影響嗎?還本付息之后還需要借外債,這個(gè)外債戶是不是不用銷戶還可以接著用,只要去外債戶銀行注銷這2000萬的合同就可以了?
老師你好,我們因?yàn)槌邪揭恢鼻肺覀兎孔?,我們提起了訴訟,訴訟請求里要求訴訟費(fèi)用、保全費(fèi)用、律師費(fèi)由被告承擔(dān)。但是最后這項(xiàng)請求是否得到了法院支持,要等判決結(jié)束才知道,我們現(xiàn)在已經(jīng)支付了6000元律師費(fèi)、400元保全費(fèi),并收到了發(fā)票,請問我該怎么做賬呢,該用什么科目
老師,賬套里每月結(jié)賬都會(huì)有一筆借:本年利潤 貸:利潤分配 系統(tǒng)自己結(jié)賬生成的,利潤結(jié)轉(zhuǎn)不是年末才做的嗎,為什么每月都有一個(gè)分錄,這對(duì)嗎有影響嗎
老師,請問專項(xiàng)附加扣除,贍養(yǎng)老人提高到3000元/月了?在哪里公布的?
老師,農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)零售的稅負(fù)率是多少
你好,我們開了拼多多網(wǎng)店,廠家代發(fā)的,比如我打了10萬貨款出去,然后那邊發(fā)一件扣一件錢,最后有個(gè)余額,我們內(nèi)部系統(tǒng)又不想做重復(fù)的進(jìn)銷存,比如我打10萬就入10萬的庫存,拼多多賣一件就出一個(gè)單,這個(gè)工作量很大,我想通過幾筆憑證做個(gè)總的,怎么做?對(duì)內(nèi)的數(shù)據(jù)
賬載金額:0 稅收金額-900 調(diào)增金額900 調(diào)減金額0 這樣填還是 稅收金額-900
有發(fā)票不應(yīng)該納稅調(diào)增啊
發(fā)票當(dāng)年沒有入賬
發(fā)票去年開了,但是經(jīng)辦人沒把發(fā)票給我,三月份做的上面分錄
那就是對(duì)的這樣的話
賬載金額:0 稅收金額-900 調(diào)增金額900 調(diào)減金額0 這樣填嗎
對(duì)的,你的填寫是對(duì)的
好的,謝謝
不客氣祝你工作順利