老師，去年11月份支付的物業(yè)費(fèi)89319.61，在支付的時(shí)候，發(fā)票還沒(méi)收到。由于以前都是收的普票，所以是按照普票的含稅金額計(jì)入的預(yù)付賬款。今天收到了開(kāi)具日期為今天的發(fā)票，但是，是開(kāi)的專票過(guò)來(lái)，那是不是意味著，預(yù)付賬款多計(jì)入了稅額的部分？由于去年四季度的賬有調(diào)整過(guò)幾筆，四季度的企業(yè)所得稅到時(shí)候是需要更正申報(bào)的，所以我就想的，要不我直接反結(jié)賬到11月去改？把預(yù)付賬款按照收到的專票價(jià)稅分離來(lái)入賬嗎？然后在11月份攤銷按照不含稅金額的預(yù)付賬款來(lái)攤銷嗎？
你好，其實(shí)實(shí)務(wù)中有反結(jié)賬的，實(shí)務(wù)中要更正的話，可以一起更正
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老師您好，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，有部分費(fèi)用無(wú)法取得發(fā)票，需納稅調(diào)增，請(qǐng)問(wèn)是只調(diào)表不調(diào)賬，還是又調(diào)表又調(diào)賬呢
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老師，應(yīng)收款公司法人去世了，應(yīng)付款公司把這筆錢(qián)可以怎么付出去
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老師，出庫(kù)單上的單價(jià)是進(jìn)價(jià)還是賣(mài)價(jià)
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老師，請(qǐng)問(wèn)合并報(bào)表1月1日資產(chǎn)負(fù)債表抵消分錄未分配利潤(rùn)不用調(diào)整，只填資本公積？然而1月31日合并資產(chǎn)負(fù)債表分錄，要調(diào)整未分配利潤(rùn)？盈余公積？
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老師，小規(guī)模增值稅減免，怎么做分錄
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12月份暫估費(fèi)用20萬(wàn)，匯算來(lái)不了票，請(qǐng)問(wèn)什么時(shí)候沖暫估，需要在匯算清繳前沖掉嗎，需要調(diào)增嗎
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12月份暫估費(fèi)用20萬(wàn)，，匯算來(lái)不了票，請(qǐng)問(wèn)什么時(shí)候沖暫估，需要在匯算清繳前沖掉嗎，需要調(diào)增嗎
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老師好，做匯算清繳時(shí)，提示成本與四季度數(shù)據(jù)不一致，這個(gè)數(shù)據(jù)一定要一致嗎？
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交的稅收滯納金可以稅前扣除嗎？請(qǐng)賈蘋(píng)果老師回答，其他人勿接，謝謝！
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老師好，做匯算清繳時(shí)，提示成本與四季度數(shù)據(jù)不一致，這個(gè)數(shù)據(jù)一定要一致嗎？
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要是改了，就按不含增值稅金額攤銷了
老師，意思，我要反結(jié)賬到11月，然后按照不含稅金額計(jì)入預(yù)付賬款，然后按照不含稅金額來(lái)攤銷嗎？
你好 本來(lái)咱們會(huì)計(jì)不讓反結(jié)賬 但是既然調(diào)整不只一項(xiàng) 也打算去更正了? 實(shí)際業(yè)務(wù)就全部調(diào)整后 都按正確的 再去更正