你實(shí)際支付的時(shí)候怎么做的憑證？

應(yīng)付職工薪酬—社保本年累計(jì)借方9萬(wàn)元是因?yàn)椋?1. 2024年1月繳納2023年12月應(yīng)付職工薪酬社保6000元 2.9月支付社保的分錄做錯(cuò)了，應(yīng)該是借方應(yīng)付職工薪酬社保1000， 寫(xiě)成管理費(fèi)用-社保了 3.11月支付社保分錄做錯(cuò)了， 應(yīng)該是借方應(yīng)付職工薪酬社保 8000 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）1000， 寫(xiě)成應(yīng)付職工薪酬社保9000 4. 2024年12月的單位部分社保16000元是2025年1月支付的

你好，這些寫(xiě)錯(cuò)了，然后調(diào)整回來(lái)就可以了，你可以按照實(shí)際支付的10萬(wàn)來(lái)做稅收金額。

只是賬錯(cuò)了，實(shí)際支付的是對(duì)的，就不按照賬上那個(gè)借方來(lái)嗎？ 稅收金額和實(shí)際金額都填10萬(wàn)，對(duì)嗎？

你好，是的，都按照10萬(wàn)來(lái)填。

去年那個(gè)分錄做錯(cuò)了，怎么填？我現(xiàn)在直接紅沖了再做個(gè)正確的可以嗎？

是的，可以的，可以這樣做。

這個(gè)不用未分配利潤(rùn)調(diào)整科目嗎？

你好，你調(diào)整以前年度的損益類科目可以用未分配利潤(rùn)。

9月支付社保的分錄做錯(cuò)了，應(yīng)該是借方應(yīng)付職工薪酬社保1000， 寫(xiě)成管理費(fèi)用-社保了 11月支付社保分錄做錯(cuò)了， 應(yīng)該是借方應(yīng)付職工薪酬社保 8000 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）1000， 寫(xiě)成應(yīng)付職工薪酬社保9000 這個(gè)怎么調(diào)？

你好，你是在什么時(shí)候調(diào)？跨年再調(diào)嗎？

現(xiàn)在調(diào)， 去年的憑證裝訂好了

你好，你現(xiàn)在借應(yīng)付職工薪酬，貸，以前年度損益調(diào)整。 第二個(gè)你就正常寫(xiě)就可以了。借應(yīng)付職工薪酬社保 8000 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）1000， 貸應(yīng)付職工薪酬社保9000

第一個(gè)涉及損益類科目，所以調(diào)整要用未分配利潤(rùn)嗎？ 第二個(gè)不涉及損益類科目，所以調(diào)整直接紅沖寫(xiě)個(gè)正確的就行了？ 哪實(shí)際金額和稅收金額是不是應(yīng)該是10萬(wàn)再減去1000?。?

你好是的，就是這樣子理解。 你減少了1000的話是需要調(diào)1000。

好的謝謝