我公司2017年承建教學(xué)樓，工程總造價(jià)100萬(wàn)，當(dāng)年己竣工驗(yàn)收，當(dāng)年政策財(cái)政局按工程總造價(jià)的2%獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼農(nóng)民工社保，2017年我公司申請(qǐng)，2021年到賬，我公司并開具了普通發(fā)票，存入專用賬戶，只能用為農(nóng)民工繳納五險(xiǎn)一金用，我做分錄如下： 收到勞保費(fèi)時(shí)： 借：銀行存款20萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交銷項(xiàng)稅1.65萬(wàn) 貸：遞延收益18.35萬(wàn) 下個(gè)月繳納社保時(shí)計(jì)提 借：遞延收益18.35萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬18.35 繳納時(shí) 借：合同履約成本18.35萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬18.35萬(wàn) 請(qǐng)問(wèn)，我公司申報(bào)納稅是在基本戶繳納，這筆勞保費(fèi)存入專戶有20萬(wàn)，遞延收益有18.35萬(wàn)，結(jié)平遞延收益18.35萬(wàn)后，多出的1.65萬(wàn)要繼續(xù)作為農(nóng)民工繳納五險(xiǎn)一金，這1.65萬(wàn)該如何入賬？？？如何出分錄？？？

有一筆1萬(wàn)元的穩(wěn)崗補(bǔ)貼，已于2024年做到遞延收益科目，現(xiàn)2025年這筆穩(wěn)崗補(bǔ)貼要用于抵扣養(yǎng)老保險(xiǎn)，請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)如何做賬做分錄

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，有一筆1萬(wàn)元的穩(wěn)崗補(bǔ)貼，已于2024年做到遞延收益科目，現(xiàn)2025年這筆穩(wěn)崗補(bǔ)貼要用于抵扣養(yǎng)老保險(xiǎn)，本月養(yǎng)老保險(xiǎn)3萬(wàn)元， 請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)如何做賬做分錄

2024年12月收到穩(wěn)崗補(bǔ)貼。借銀行存款,貸遞延收益。2025年需要用這筆款抵扣養(yǎng)老保險(xiǎn)，借遞延收益，貸其他收益。借其他收益，貸本年利潤(rùn)？有沒(méi)有問(wèn)題，單位是執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

2024年12月收到穩(wěn)崗補(bǔ)貼10000，借銀行存款,貸遞延收益。2025年需要用這筆款抵扣養(yǎng)老保險(xiǎn)，保險(xiǎn)兩萬(wàn)。借遞延收益10000，貸其他收益10000，借制造費(fèi)用20000，貸應(yīng)付職工薪酬基養(yǎng)20000，借應(yīng)付職工薪酬20000，貸其他應(yīng)付款20000，借其他應(yīng)付款20000，貸銀行存款20000（包含10000的穩(wěn)崗補(bǔ)貼使用）借其他收益，貸本年利潤(rùn)？有沒(méi)有問(wèn)題，單位是執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。我們保險(xiǎn)不是直接交的是通過(guò)我們上級(jí)的單位付的，我們轉(zhuǎn)款過(guò)去，必須先通過(guò)其他應(yīng)付再付出去）