我公司2017年承建教學(xué)樓，工程總造價(jià)100萬，當(dāng)年己竣工驗(yàn)收，當(dāng)年政策財(cái)政局按工程總造價(jià)的2%獎勵(lì)補(bǔ)貼農(nóng)民工社保，2017年我公司申請，2021年到賬，我公司并開具了普通發(fā)票，存入專用賬戶，只能用為農(nóng)民工繳納五險(xiǎn)一金用，我做分錄如下： 收到勞保費(fèi)時(shí)： 借：銀行存款20萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交銷項(xiàng)稅1.65萬 貸：遞延收益18.35萬 下個(gè)月繳納社保時(shí)計(jì)提 借：遞延收益18.35萬 貸：應(yīng)付職工薪酬18.35 繳納時(shí) 借：合同履約成本18.35萬 貸：應(yīng)付職工薪酬18.35萬 請問，我公司申報(bào)納稅是在基本戶繳納，這筆勞保費(fèi)存入專戶有20萬，遞延收益有18.35萬，結(jié)平遞延收益18.35萬后，多出的1.65萬要繼續(xù)作為農(nóng)民工繳納五險(xiǎn)一金，這1.65萬該如何入賬？？？如何出分錄？？？

有一筆1萬元的穩(wěn)崗補(bǔ)貼，已于2024年做到遞延收益科目，現(xiàn)2025年這筆穩(wěn)崗補(bǔ)貼要用于抵扣養(yǎng)老保險(xiǎn)，請問我應(yīng)如何做賬做分錄

企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，有一筆1萬元的穩(wěn)崗補(bǔ)貼，已于2024年做到遞延收益科目，現(xiàn)2025年這筆穩(wěn)崗補(bǔ)貼要用于抵扣養(yǎng)老保險(xiǎn)，本月養(yǎng)老保險(xiǎn)3萬元， 請問我應(yīng)如何做賬做分錄

2024年12月收到穩(wěn)崗補(bǔ)貼。借銀行存款,貸遞延收益。2025年需要用這筆款抵扣養(yǎng)老保險(xiǎn)，借遞延收益，貸其他收益。借其他收益，貸本年利潤？有沒有問題，單位是執(zhí)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

2024年12月收到穩(wěn)崗補(bǔ)貼10000，借銀行存款,貸遞延收益。2025年需要用這筆款抵扣養(yǎng)老保險(xiǎn)，保險(xiǎn)兩萬。借遞延收益10000，貸其他收益10000，借制造費(fèi)用20000，貸應(yīng)付職工薪酬基養(yǎng)20000，借應(yīng)付職工薪酬20000，貸其他應(yīng)付款20000，借其他應(yīng)付款20000，貸銀行存款20000（包含10000的穩(wěn)崗補(bǔ)貼使用）借其他收益，貸本年利潤？有沒有問題，單位是執(zhí)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。我們保險(xiǎn)不是直接交的是通過我們上級的單位付的，我們轉(zhuǎn)款過去，必須先通過其他應(yīng)付再付出去）