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2024年第四季度的印花稅未提,2025年1月份交了上年第四季度印花稅,那么2025年分錄怎么做?補提嗎?

2025-03-07 09:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-03-07 09:21

借:利潤分配-未分配利潤? 貸方:應交稅費-印花稅 上交 借:應交稅費-印花稅 貸:銀行存款

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快賬用戶7892 追問 2025-03-07 09:22

不用以前年度損益調整這個科目嗎?

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齊紅老師 解答 2025-03-07 09:24

直接調整利潤就行了哈

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快賬用戶7892 追問 2025-03-07 09:25

以前年度損益調整這個科目什么情況下使用

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齊紅老師 解答 2025-03-07 09:26

執(zhí)行會計準則才使用那個

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借:利潤分配-未分配利潤? 貸方:應交稅費-印花稅 上交 借:應交稅費-印花稅 貸:銀行存款
2025-03-07
借“利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-印花稅”
2023-04-21
借,利潤分配未分配利潤,貸,應交稅費,房產稅。 借,應交稅費,房產稅貸,銀行存款。 借,利潤分配未分配利潤,貸,應交稅費,生產經營所得稅, 借應交稅費,生產經營所得稅貸,銀行存款。 第二個補的是生產經營所得稅嗎?然后房產稅的這個匯算清繳納稅調減。
2025-03-11
你好,這個借以前年度損益調整,貸應交稅費,應交印花稅。
2025-03-26
你好,你們不是在電子稅務局上直接扣的么,如果是直接扣的,銀行日記賬也就錯了。還是,反結賬吧可以做到12月。(電子稅務局24年推送過稅金及附加和申報金額不一致的風險疑點,所以,如果后期推送了,還得調。)
2025-01-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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