老師，2022年第四季的所得稅，我并沒(méi)有計(jì)提，而是放到了2023年1月進(jìn)行計(jì)提并支付的，這個(gè)有問(wèn)題嗎？我現(xiàn)在若調(diào)整了這一筆，將導(dǎo)致2023年第一季度所得稅那里會(huì)有100多元需要退回，不想這樣子因?yàn)橥硕?，而引起追查。只是?huì)顯示著2023年賬上有一筆所得稅是交的去年的。不做這筆調(diào)整，剛好我只要補(bǔ)交幾塊錢，不要去退稅。相當(dāng)于去年的所得稅費(fèi)用我挪到了23年的費(fèi)用中。這違背會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？一定要調(diào)整，還是沒(méi)影響，求老師指點(diǎn)。

老師，23年第四季度的印花稅沒(méi)有計(jì)提，今天才剛補(bǔ)交上，印花稅342.97元，滯納金9.75元，我該怎樣處理業(yè)務(wù)？還要調(diào)整23年第四季度的報(bào)表嗎？

老師 季度23年預(yù)繳納所得稅四個(gè)季度合計(jì)15000元，到年度納稅申報(bào)的時(shí)候退了7000，原因是在季度上沒(méi)有彌補(bǔ)以前年度虧損。我沒(méi)選擇退稅，這樣的話就不需要賬務(wù)處理了嗎 比如24年預(yù)繳企業(yè)所得稅是8000，賬務(wù)上可以直接計(jì)提1000的所得稅費(fèi)用 在繳納這樣操作對(duì)不對(duì)

老師，去年有一個(gè)稅收滯納金55入賬到城建稅里面了，計(jì)提是營(yíng)業(yè)稅金及附加，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)增這部分金額，賬務(wù)還要處理嗎？就是賬面上23年稅收滯納金少了55，城建稅多了55，不想改報(bào)表了老師，匯算清繳也做了，按照四季度報(bào)表申報(bào)的，就是現(xiàn)在怎么做個(gè)分錄調(diào)整呢

老師好，請(qǐng)問(wèn)23年第四季度的企業(yè)所得稅忘記計(jì)提了，2024年要怎么做會(huì)計(jì)處理？分錄怎樣做？還有2024年5月份申報(bào)23年度企業(yè)所得稅時(shí)補(bǔ)交了2萬(wàn)元，怎么做會(huì)計(jì)處理？分錄怎樣做？