老師 我 24 年底沒有計提 ，25 年 1 月可以同時計提并繳納嗎 然后再做退稅分錄

可以的，金額不大沒問題

老師 應(yīng)交稅費-應(yīng)交印花稅，這個不是多了嗎 要沖銷嗎

計提和繳納兩個分錄都要沖減的

怎么做呢

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交印花稅 貸稅金及附加 借銀行存款 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交印花稅? 紅字

印花稅 一紅一正 不是沒有沖銷嗎

他本來就是一個過渡科目啊

調(diào)整完之后 稅金及附加 小于應(yīng)交印花稅

稅金及附加，還有別的稅金金額，不只是印花稅

我們只發(fā)生了 印花稅 按您給的分錄 調(diào)整完 稅金及附加小于應(yīng)交稅費-印花稅 （我們印花稅經(jīng)濟(jì)合同退稅了，營業(yè)賬簿沒退）

那不應(yīng)該，你是發(fā)生了印花稅的話

印花稅有兩部分啊 只退了一部分 您仔細(xì)看下上一條

那只重建稅金及附件就可以

那還是稅金及附加小于應(yīng)交稅費-印花稅啊