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你好，所得稅費用=利潤總額本年累計*適用稅率

企業(yè)所得稅=（收入-費用+預(yù)收賬款*預(yù)計利潤率）*25%。

你好，企業(yè)所得稅稅負=所得稅納稅金額/收入*100% 收入*企業(yè)所得稅稅負=利潤總額*所得稅稅率 利潤總額=收入*企業(yè)所得稅稅負/所得稅稅率

你好，計提所得稅影響的是凈利潤，不影響利潤總額 季度所得稅應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額

你好！你們公司是個什么性質(zhì)的公司？請簡單描述下。

你好，借本年利潤 貸所得稅費用 40.借本年利潤 貸利潤分配-未分配利潤

你好！對的，沒有問題的 因為李某是中國人。

你好！因為最終交稅還是跟計稅基礎(chǔ)比，就算是會計利潤，最終也還是要按稅法進行匯算清繳

你好，是利潤總額的。利潤表的利潤總額

下列所得，為來源于中國境外的所得： 1、因任職、受雇、履約等在中國境外提供勞務(wù)取得的所得； 2、中國境外企業(yè)以及其他組織支付且負擔(dān)的稿酬所得； 3、許可各種特許權(quán)在中國境外使用而取得的所得； 4、在中國境外從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動而取得的與生產(chǎn)、經(jīng)營活動相關(guān)的所得； 5、從中國境外企業(yè)、其他組織以及非居民個人取得的利息、股息、紅利所得； 6、將財產(chǎn)出租給承租人在中國境外使用而取得的所得； 7、轉(zhuǎn)讓中國境外的不動產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓對中國境外企業(yè)以及其他組織投資形成的股票、股權(quán)以及其他權(quán)益性資產(chǎn)（以下稱權(quán)益性資產(chǎn)）或者在中國境外轉(zhuǎn)讓其他財產(chǎn)取得的所得。但轉(zhuǎn)讓對中國境外企業(yè)以及其他組織投資形成的權(quán)益性資產(chǎn)，該權(quán)益性資產(chǎn)被轉(zhuǎn)讓前三年（連續(xù)36個公歷月份）內(nèi)的任一時間，被投資企業(yè)或其他組織的資產(chǎn)公允價值50%以上直接或間接來自位于中國境內(nèi)的不動產(chǎn)的，取得的所得為來源于中國境內(nèi)的所得； 8、中國境外企業(yè)、其他組織以及非居民個人支付且負擔(dān)的偶然所得。 如果一項所得被認定為境內(nèi)所得，即使境外稅務(wù)機關(guān)對該項所得課征了所得稅，相應(yīng)稅款可能也無法從中國個人所得稅額中獲得抵免。因此，境外所得來源地判定對于境外所得稅抵免有著十分重要的意義。 當(dāng)期境內(nèi)和境外所得應(yīng)納稅額怎么算？ 根據(jù)3號公告，境外所得稅抵免以納稅年度為單位，即居民個人在一個納稅年度內(nèi)來源于中國境外的所得，依照所得來源國家（地區(qū)）稅收法律規(guī)定在中國境外已繳納的所得稅稅額允許在抵免限額內(nèi)從其該納稅年度應(yīng)納稅額中抵免。其實際抵免額以境外已繳納所得稅稅額與抵免限額孰低計算。 1、應(yīng)納稅額的計算 ? 合并計算境內(nèi)、外所得 綜合所得：年度綜合所得=境內(nèi)綜合所得+境外綜合所得 經(jīng)營所得：年度經(jīng)營所得=境內(nèi)經(jīng)營所得+境外經(jīng)營所得 如果境外經(jīng)營所得虧損，則不得抵減境內(nèi)或他國（地區(qū)）的經(jīng)營所得應(yīng)納稅所得額，但可以用來源于同一國家（地區(qū)）以后年度的經(jīng)營所得按中國稅法規(guī)定彌補虧損。 ? 單獨計算境內(nèi)、外所得 居民個人來源于中國境外的利息、股息、紅利所得，財產(chǎn)租賃所得，財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得和偶然所得，不與境內(nèi)所得合并，分別單獨計算應(yīng)納稅額。 2、哪些境外所得稅款可以抵免？ 可抵免的境外所得稅稅額，是指居民個人取得境外所得，依照該所得來源國（地區(qū)）