久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 財會知識論壇
  3. 帖子
營業(yè)稅改增值稅會計應(yīng)如何應(yīng)對
分享
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ / 發(fā)表的提問：
主營業(yè)務(wù)收入12000，應(yīng)交增值稅如何計算
12000*3%
16樓
2022-10-11 06:50:04
全部回復(fù)
/：回復(fù)鄒老師 增值稅不是交17%的嗎，我們是個體戶小規(guī)模納稅人
2022-10-11 07:13:44
鄒老師：回復(fù) /小規(guī)模稅率是3%，而不是17%的
2022-10-11 07:29:33
/：回復(fù)鄒老師 好的謝謝
2022-10-11 07:49:47
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ wen 發(fā)表的提問：
老師，營改增后房地產(chǎn)預(yù)收房款如何賬務(wù)處理呀 這個利潤表如何改的好看點 是不是應(yīng)該給主營業(yè)務(wù)稅金及附加里交的增值稅做到應(yīng)交稅費里去， 房地產(chǎn)預(yù)收房款，要交3%的增值稅 這樣做對不
借；銀行存款 貸；預(yù)收賬款 借；應(yīng)交稅費——明細(xì) 貸；銀行存款
17樓
2022-10-11 08:16:14
全部回復(fù)
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 海納百川 發(fā)表的提問：
建筑業(yè)收到退營業(yè)稅-營改增之前多繳的營業(yè)稅，如何做會計分錄？
借；銀行存款 貸；應(yīng)交稅費 借；應(yīng)交稅費 貸；以前年度損益調(diào)整
18樓
2022-10-11 09:06:30
全部回復(fù)
孟潔
職稱：會計師
5.00
解題: 0.12w
引用 @ A村里有個姑娘 發(fā)表的提問：
咨詢服務(wù)，營改增，是一樣（收入-成本）算增值稅？ 那沒筆咨詢費對應(yīng)的成本如何算？
主要是日常的支出和人員的工資
19樓
2022-10-11 10:13:13
全部回復(fù)
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 開心 發(fā)表的提問：
幼兒園以前執(zhí)行民間非營利會計制度，營改增，申報表是小企業(yè)會計制度，小規(guī)模，免稅的，收到學(xué)費，借：現(xiàn)金 貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，貸：營業(yè)外收入，是否正確
你好，是的
20樓
2022-10-11 11:34:59
全部回復(fù)
李老師2
職稱：中級會計師,初級會計師,CMA
4.54
解題: 2.04w
引用 @ jossonli 發(fā)表的提問：
營業(yè)稅改征增值稅后，增值稅納稅地點如何規(guī)定？
根據(jù)《關(guān)于在北京等 8 省市開展交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2012]71 號）及《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于在上海市開 展 交通運(yùn)輸業(yè)和 部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè) 營業(yè)稅改征增值稅 試點 的 通知 》 財稅（[2011]111 號）《附件 1 交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點實施辦法》第四十二條規(guī)定：“增值稅納稅地點為：（一）固定業(yè)戶應(yīng)當(dāng)向其機(jī)構(gòu)所在地或者居住地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報納稅?？倷C(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)不在同一縣（市）的，應(yīng)當(dāng)分別向各自所在地的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報納稅；經(jīng)財政部和國家稅務(wù)總局或者其授權(quán)的財政和稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，可以由總機(jī)構(gòu)合并向總機(jī)構(gòu)所在地的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報納稅。（二）非固定業(yè)戶應(yīng)當(dāng)向應(yīng)稅服務(wù)發(fā)生地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報納稅；未申報納稅的，由其機(jī)構(gòu)所在地或者居住地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)征稅款。（三）扣繳義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向其機(jī)構(gòu)所在地或者居住地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報繳納其扣繳的稅款?！备鶕?jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于在上海市開展交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2011]111 號）《附件 2 交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點有關(guān)事項的規(guī)定》第一條第七項規(guī)定：“機(jī)構(gòu)所在地或者居住地在試點地區(qū)的非固定業(yè)戶在非試點地區(qū)提供應(yīng)稅服務(wù)，應(yīng)當(dāng)向其機(jī)構(gòu)所在地或者居住地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報繳納增值稅?！?/div>
21樓
2022-10-12 07:22:44
全部回復(fù)
李老師2
職稱：中級會計師,初級會計師,CMA
4.54
解題: 2.04w
引用 @ jossonli 發(fā)表的提問：
關(guān)于營改增后企業(yè)買賣股票應(yīng)如何納稅問題
按金融服務(wù)—金融商品轉(zhuǎn)讓繳納增值稅。以賣出價扣除買入價后的余額為銷售額，適用稅率為6%，小規(guī)模納稅人適用3%征收率。
22樓
2022-10-12 07:31:49
全部回復(fù)
李愛文老師
職稱：會計師,精通Excel辦公軟件
5.00
解題: 0w
引用 @ 心悅 發(fā)表的提問：
求助老師，如何計算當(dāng)月應(yīng)納的增值稅和營業(yè)稅？
不需要計算營業(yè)稅了，這個題目過時了。現(xiàn)在只交增值稅了
23樓
2022-10-12 07:41:09
全部回復(fù)
心悅：回復(fù)李愛文老師
2022-10-12 08:10:58
李愛文老師：回復(fù)心悅看最新的題目，對你考中級、初級有用。營業(yè)稅就不研究了，研究了沒用，不會考營業(yè)稅了
2022-10-12 08:36:17
心悅：回復(fù)李愛文老師 第4,是不是要進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出呢？
2022-10-12 09:02:21
李愛文老師：回復(fù)心悅屬于進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理。這是對的
2022-10-12 09:28:05
心悅：回復(fù)李愛文老師 好的，謝謝老師
2022-10-12 09:56:58
李愛文老師：回復(fù)心悅共同學(xué)習(xí)，共同進(jìn)步，有不懂的再在會計學(xué)堂咨詢
2022-10-12 10:11:10
齊惠老師
職稱：會計師
4.23
解題: 0.15w
引用 @ jossonli 發(fā)表的提問：
如何應(yīng)該交的增值稅還是營業(yè)稅
請問公司主要從事軟件設(shè)計開發(fā)，本來應(yīng)該只要交營業(yè)稅的。但因注冊公司的時候多了銷售一項，所以有增值稅，那我收到設(shè)計費的時候應(yīng)該交什么稅，增值稅還是營業(yè)稅還是二者都需要交？怎么確認(rèn)我該交什么稅？
24樓
2022-10-12 08:10:58
全部回復(fù)
齊惠老師：回復(fù)jossonli設(shè)計費，直接交營業(yè)稅就可以了，這不屬于增值稅的范疇。
2022-10-12 08:38:38
齊惠老師：回復(fù)jossonli如果銷售軟件產(chǎn)品，就該交增值稅了。
2022-10-12 08:57:46
暖暖老師
職稱：中級會計師,稅務(wù)師,審計師
4.98
解題: 14.36w
引用 @ 純情的大象 發(fā)表的提問：
對于應(yīng)交增值稅如何計算
你好，計算過程明早發(fā)給你
25樓
2022-10-12 08:16:45
全部回復(fù)
暖暖老師：回復(fù)純情的大象你好這兩個圖片沒看懂，是第二章嗎？
2022-10-12 08:45:24
暖暖老師：回復(fù)純情的大象業(yè)務(wù)1繳納進(jìn)項稅額計算113/1.13*13%
2022-10-12 09:06:31
暖暖老師：回復(fù)純情的大象業(yè)務(wù)2增值稅進(jìn)項稅額21800/1.09*9%
2022-10-12 09:20:57
暖暖老師：回復(fù)純情的大象業(yè)務(wù)3普通發(fā)票不可以抵扣
2022-10-12 09:46:34
暖暖老師：回復(fù)純情的大象業(yè)務(wù)4進(jìn)項稅額福利費不可以抵扣
2022-10-12 10:06:17
暖暖老師：回復(fù)純情的大象業(yè)務(wù)5銷項稅額計算 1200000*13%+5650/1.13*13%
2022-10-12 10:24:31
暖暖老師：回復(fù)純情的大象業(yè)務(wù)6發(fā)出商品時不確認(rèn)收入
2022-10-12 10:50:20
暖暖老師：回復(fù)純情的大象業(yè)務(wù)7增值稅銷項稅額 2260/1.13*13%
2022-10-12 11:07:48
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 第一題最后那個增值稅額怎么算
2022-10-12 11:31:10
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 還有第二題
2022-10-12 11:58:54
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 老師，我重新發(fā)一下圖片
2022-10-12 12:28:20
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 老師這次圖片應(yīng)該清晰了
2022-10-12 12:54:18
暖暖老師：回復(fù)純情的大象沒看懂這圖片的意思
2022-10-12 13:14:45
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 老師，你看不懂上面的那張照片
2022-10-12 13:34:27
暖暖老師：回復(fù)純情的大象你的第一張圖片發(fā)票的事一個題目是吧
2022-10-12 13:45:39
暖暖老師：回復(fù)純情的大象第二個圖片的題目我做了對吧
2022-10-12 14:12:00
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 對的，兩張圖片兩大大題，
2022-10-12 14:31:18
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 第二個圖片可以計算一下那個增值稅額么，
2022-10-12 14:54:35
暖暖老師：回復(fù)純情的大象第二個大題增值稅就是銷項稅合計減去進(jìn)項，因為手頭沒計算器，沒有給你匯總
2022-10-12 15:06:44
暖暖老師：回復(fù)純情的大象圖片2的計算過程是 業(yè)務(wù)2的銷項稅額360
2022-10-12 15:36:16
暖暖老師：回復(fù)純情的大象業(yè)務(wù)3銷項稅1010/1.03*3% 業(yè)務(wù)4銷項稅已經(jīng)繳納 業(yè)務(wù)5銷項稅2020/1.03*3%
2022-10-12 15:53:52
暖暖老師：回復(fù)純情的大象實際繳納就是銷項稅額的合計
2022-10-12 16:15:10
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 圖一的那個進(jìn)項稅額沒有
2022-10-12 16:38:06
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 那怎么算增值稅額
2022-10-12 16:51:01
暖暖老師：回復(fù)純情的大象小規(guī)模納稅人不可以抵扣進(jìn)項
2022-10-12 17:08:22
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 那最后問題是應(yīng)納增值稅額是多少怎么計算
2022-10-12 17:27:02
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 圖一的應(yīng)納增值稅額就是銷項稅額的合計
2022-10-12 17:38:49
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 還有就是那個圖一的業(yè)務(wù)一不用計算
2022-10-12 18:00:23
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 還有圖二的業(yè)務(wù)3不可以抵扣用不用算進(jìn)去
2022-10-12 18:21:35
暖暖老師：回復(fù)純情的大象就是幾個業(yè)務(wù)銷項稅額的合計金額
2022-10-12 18:38:10
純情的大象：回復(fù)暖暖老師 還有就是那個圖一的業(yè)務(wù)一不用計算
2022-10-12 19:02:21
暖暖老師：回復(fù)純情的大象是的，小規(guī)模購進(jìn)不抵扣的
2022-10-12 19:29:35
曉海老師
職稱：會計中級職稱
5.00
解題: 2.42w
引用 @ 四季 發(fā)表的提問：
某公司是建安公司，屬于一般納稅人，交營業(yè)稅，開普通發(fā)票，對方開具的增值稅發(fā)票，如果營改增之后，開具的普票和收到的增值稅票應(yīng)如何處理啊
你好！普通增值稅發(fā)票時不能抵扣進(jìn)項稅的，只有增值稅專用發(fā)票才可以抵扣。
26樓
2022-10-13 09:04:21
全部回復(fù)
四季：回復(fù)曉海老師 只能雙方都是增值稅專用發(fā)票的，彼此之間才能抵扣是嗎？
2022-10-13 09:36:53
曉海老師：回復(fù)四季是的，進(jìn)項稅只能是增值稅專用發(fā)票才能抵扣。
2022-10-13 09:49:29
四季：回復(fù)曉海老師 是不是銷項稅無所謂是不是增值稅專用發(fā)票？ 我看之前會計做的的增值稅納稅申報表，12月進(jìn)項稅33681.14，銷項稅76222.76（專用發(fā)票明細(xì)合計稅額36992，普通發(fā)票明細(xì)合計稅額39230.76元）。
2022-10-13 10:12:12
曉海老師：回復(fù)四季你有增值稅業(yè)務(wù)不管是增值稅專用發(fā)票還是普通發(fā)票就按稅率計算銷項稅，進(jìn)項稅必須是增值稅專用發(fā)票認(rèn)證后才能抵扣進(jìn)項稅。
2022-10-13 10:32:29
曉海老師：回復(fù)四季你好！沒有其他問題請評分謝謝！
2022-10-13 10:47:43
四季：回復(fù)曉海老師 我點擊評分根本沒有反應(yīng)啊，我都已經(jīng)弄了半個小時了。不知道那的問題。等下班后我在家里電腦試試。
2022-10-13 11:03:37
曉海老師：回復(fù)四季好的不急，謝謝！
2022-10-13 11:33:13
宋生老師
職稱：注冊稅務(wù)師/中級會計師
4.99
解題: 28.01w
引用 @ 仰望星空 發(fā)表的提問：
營改增企業(yè)間借款利息收入如何計算企業(yè)所得稅？如何做會計分錄？
您好！你這個有發(fā)票的嗎？
27樓
2022-10-13 09:24:55
全部回復(fù)
仰望星空：回復(fù)宋生老師 沒有發(fā)票的 我公司是收利息的，但公司沒有貸款的經(jīng)營范圍
2022-10-13 09:41:49
宋生老師：回復(fù)仰望星空您好！沒有發(fā)票的不要入了。
2022-10-13 09:56:37
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 櫻花雨 發(fā)表的提問：
營改增后計提稅金還是借營業(yè)稅金及附加，貸應(yīng)交稅費嗎，可是小企業(yè)會計制度里沒有增值稅
你好，是的 增值稅通過應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅核算
28樓
2022-10-13 09:38:41
全部回復(fù)
樸老師
職稱：會計師
4.98
解題: 45.37w
引用 @ 小小石頭 發(fā)表的提問：
老師，營改增試點納稅人跨縣(市)提供建筑服務(wù)應(yīng)如何繳納增值稅?
納稅人跨縣(市)提供建筑服務(wù),適用一般計稅方法計稅的,應(yīng)以取得的全部價款和價外費用為銷售額計算應(yīng)納稅額.納稅人應(yīng)以取得的全部價款和價外費用扣除支付的分包款后的余額,按照2%的預(yù)征率在建筑服務(wù)發(fā)生地預(yù)繳稅款后,向機(jī)構(gòu)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行納稅申報
29樓
2022-10-13 09:57:57
全部回復(fù)
郭老師
職稱：初級會計師
4.99
解題: 70.42w
引用 @ 久平(酒瓶) 發(fā)表的提問：
老師好，購買稅控軟件的普通發(fā)票能抵扣嗎？應(yīng)該如何記賬？以前會計記得 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款 440 貸 營業(yè)外收入440，應(yīng)該怎么改呢 謝謝了
你好不可以抵扣的，借管理費用，辦公費貸銀行存款。 貸營業(yè)外收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
30樓
2022-10-18 12:22:20
全部回復(fù)
久平(酒瓶)：回復(fù)郭老師 已經(jīng)計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款的 也是做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎 ？
2022-10-18 12:51:40
郭老師：回復(fù)久平(酒瓶)對的是的，因為你需要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出的，你的申報表得填寫進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
2022-10-18 13:20:17
久平(酒瓶)：回復(fù)郭老師 我已經(jīng)報完稅了，沒做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，怎么辦呢？減免稅款做負(fù)數(shù)不行嗎
2022-10-18 13:43:08
郭老師：回復(fù)久平(酒瓶)可以的，但是你需要申報進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
2022-10-18 14:00:34
久平(酒瓶)：回復(fù)郭老師 這個月已經(jīng)報稅完了，下個月再報可以嗎，謝謝老師
2022-10-18 14:17:25
郭老師：回復(fù)久平(酒瓶)你好，可以的，可以這么做的。
2022-10-18 14:36:04

微信掃碼做題

領(lǐng)取會員

親愛的學(xué)員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號，免費學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進(jìn)行更多提問！

會計問小程序

該手機(jī)號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息