第1筆分錄沒(méi)看懂

紅沖以前年度的暫估

那個(gè)12萬(wàn)如果不做匯算調(diào)整，用研發(fā)加計(jì)去補(bǔ)，更正申報(bào)會(huì)不會(huì)有什么問(wèn)題，會(huì)涉及到研發(fā)加計(jì)核查嗎

用研發(fā)加計(jì)去補(bǔ)的話之前申報(bào)的利潤(rùn)表需要調(diào)整嗎？

12萬(wàn)調(diào)增 你有加計(jì)扣除在填寫(xiě)加計(jì)扣除

那固資產(chǎn)加速折舊也跟研發(fā)加計(jì)一樣，不調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表，只匯算清繳調(diào)增12萬(wàn)是嗎

你好對(duì)的是這個(gè)么做的

那財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)分配是不是就不真實(shí)了，按道理利潤(rùn)分配累計(jì)的金額要多12萬(wàn)

一個(gè)是會(huì)計(jì)利潤(rùn)，一個(gè)是稅法利潤(rùn)。你賬上的不動(dòng)是是真實(shí)的利潤(rùn)呀。

老師，我的理解是這個(gè)12萬(wàn)只是稅法上調(diào)增，財(cái)務(wù)報(bào)表沒(méi)調(diào)增，但是之前的財(cái)務(wù)多預(yù)提了費(fèi)用，現(xiàn)在不用付了，那財(cái)報(bào)也應(yīng)該多12萬(wàn)的利潤(rùn)分配，如果財(cái)報(bào)不動(dòng)，那不感覺(jué)就不真實(shí)呢

借其他應(yīng)付款，貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)12萬(wàn) 補(bǔ)這個(gè)

老師，之前財(cái)務(wù)今年直接做了反向沖紅20萬(wàn)(借管理費(fèi)用紅字20，貸其他應(yīng)付款紅字20），然后正確的8萬(wàn)正常做分錄，我是不是要再把他的2筆分錄沖紅，然后再按照您剛第一筆和上面這筆說(shuō)的去做分錄呢，麻煩老師了

你好修不修改都可以，因?yàn)樗挥绊懩愕膿p益一正數(shù)一負(fù)數(shù)正好也是零。

沖的是20，正確的是8呢

借，其他應(yīng)付款。貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)20。 借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。貸，其他應(yīng)付款。8， 哪里不對(duì)，修改吧，按照這個(gè)來(lái)。

謝謝老師