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老師,單位在2015年的時(shí)候支付員工工資3000元一直掛賬,借:其他應(yīng)收-個(gè)人 3000元 貸:銀行 存款 3000元 ,我現(xiàn)在怎么清理這個(gè)掛賬呢,員工早就走了,也聯(lián)系不上!小企業(yè)準(zhǔn)則,會(huì)計(jì)上和稅務(wù)分別怎么處理?

2024-12-07 11:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-12-07 11:16

你好,是公司預(yù)借的工資,后邊沒有再上班的情況么,也就是公司工資支付多了的情況么

頭像
快賬用戶6334 追問 2024-12-07 11:23

如果是支付多了,我會(huì)計(jì)和稅務(wù)怎么操作呢?如果是不是預(yù)知的工資,就是他的工資,會(huì)計(jì)和稅務(wù)怎么操作,老師,麻煩您詳細(xì)解答一下

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-07 11:25

如果是多支付的,需要聯(lián)系這個(gè)人讓交回的,符合還賬分錄 借:營業(yè)外支出 貸:其他應(yīng)收款 如果就是本人未付工資,就是少確認(rèn)了成本費(fèi)用 借:管理費(fèi)用等 貸:應(yīng)付職工薪酬 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)收款

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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